新时代境外资金集中管理的思考黄兆健通過实施资金集中管理，总部可以随时掌握、监控遍布全球的子公司的现金流动，防范资金风险;可以在集团公司内部调剂资金盈余和短缺，降低集团公司资金成本、提高资金使用效率。一、新时代境外资金管理工作的新要求党的“十八大”报告提出未来要打造一批有核心竞争力的跨国集团企业，中央陆续出台了《中央企业境外投资监督管理办法》、《中央企业境外国有产权管理暂行办法》等系列制度和办法，目的就是为了进一步加强和规范中央企业境外投资行为，维护国有资产安全;这些重要文件精神和决策部署充分反映了党和国家对新时代境外投资资金风险的高度重视。党的十九大以后，中国人民银行、银监会等金融监管部门持续引导金融机构“回归本源，服务实体经济”，牢牢守住“防范金融风险”底线;国家外汇管理局出台了相关政策来缓解企业境外投资过程中遇到的问题，也开启了境外资金管理工作新时代，赋予了境外资金管理工作新内涵。二、现阶段境外资金集中管理存在的问题随着集团公司“国际化”战略的加快，境外资金集中管理日益面临的诸多挑战。与境内资金集中管理模式相比，各国的税务制度、法律体系及外汇管理政策迥异，使得境外资金集中管理工作的难度和复杂程度增加。---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---1.单一的境外资金集中管理平台越来越不能够满足境外资金集中的管理需求集团公司海外机构之间关系十分复杂，这些机构分布在不同国家，每个国家具有不同的法律、经济、政治、人文环境、政府雇员的素质参差不齐。对一个境外机构众多且分布较广的集团企业，尤其是还有为数众多资金跨境管理存在税务、法律壁垒的国家和地区，单一的境外资金集中管理平台不能够满足境外资金集中管理的需求。2.对境外资金集中管理风险的特殊性重视不够境外资金集中业务与国际金融形势的变化关联度很高，国际业务使企业的资金流中掺进外币种类多、外汇风险大，另外受各国不同外汇管制政策影响闲置资金、经营利润难以汇回等，要求对境外资金业务的规律性和高风险性有足够的认识，要切实防范境外资金风险。3.境外资金集中和投资经营业务实现协同发展问题十分紧迫服务集团境外产业发展是境外资金管理工作核心价值所在。当集团企业走出去的时候，境外资金集中管理工作如何跟进并且服务好，机遇与挑战并存。境外资金集中业务完全是伴随着集团企业的发展而发展，必须要在助推集团企业走向国际化的进程中发挥应有的作用，集中运用境外资金支持境外业务的协同发展。4.境外资金集中管理队伍素质和能力不足境外资金集中管理工作是防控资金风险、增加企业价值的经济活动，对员工队伍的知识、素质和能力要求很高。现实中一些从业员工对会计理论、金融产品、法律法规知识掌握不够全面，且知识结构单一，思想观念落后，开拓进取精神不足，创新能力不强，对各类风险的准确识别与评估不到位，从而阻碍了资金集中职能的发挥。三、对新时代境外资金集中管理发挥职能作用的思考与建议---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---新时代要求新作为，新使命呼唤新担当。资金集中管理是国际一流企业资金管理的共识，尽管其难度和复杂程度不言而喻，只要坚定信心，集团公司境外资金集中管理水平一定会大幅提高，从而为集团企业“国际化”战略保驾护航。1.提高政治站位“党政工学兵，东西南北中，党是领导一切的。”国有企业的资金集中管理工作必须牢固树立“在经济领域为党工作”理念，坚持在服务大局中坚定永远跟党走的政治信仰，把党建融入资金集中管理工作全过程、全领域。2.提高对集团公司产业发展的服务能力境外资金集中业务是伴随着集团企业的发展而发展的。俗话说，“有为才有位”，资金集中管理工作应在助推集团企业走向国际化的进程中发挥作用。一是紧跟集团企业全球化步伐。各国的税务制度，司法体系及外汇管理政策迥异，我们认为，可以充分借助现代化信息系统和境外协作银行网络，在资金跨境管理有税务、外汇、法律壁垒的国家和地区做到“一国一策、一企一策”。二是紧跟集团企业业务发展对金融服务的需求。...