达州市人民政府办公室关于印发《达州市企业债券融资辅导办法》的通知各县、市、区人民政府，市级有关部门：现将《达州市企业债券融资辅导办法》印发给你们，请认真贯彻执行。二○一○年六月二十六日达州市企业债券融资辅导办法为引导、帮助和培育达州市企业利用银行间市场债务融资工具拓宽融资渠道，培育一批成长性好、发展潜力大的企业充分利用银行间债券市场融通资金，改变达州市社会融资结构，---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---实现企业直接融资，支持经济社会发展，按照《中华人民共和国公司法》和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》等规定，特制定本办法。一、债券融资辅导目标债券融资辅导目标主要是帮助企业全面准确地理解在银行间市场发行非金融企业债务融资工具（短期融资券和中期票据等）的相关法律法规和具体要求，为企业拟定合适的债券融资方案，加强协调，推进企业达到债券融资的基本条件，并完成债务融资工具的发行注册工作。通过辅导，提升企业对现代企业制度及银行间债券市场的认识，推动企业完善公司治理结构，规范经营管理，增强企业竞争力。二、债券融资辅导原则、组织、对象（一）辅导原则：政府组织推动、人民银行牵头、承销机构负责，相关部门配合、企业自愿参与、市场化运作。（二）辅导组织：由中国人民银行达州市中心支行牵头，会同市发改委、经委、中小企业局、金融办、财政局组织实施。（三）辅导对象：主动申请在银行间债券市场通过发行短期融资券、中期票据、中小企业集合债券等债务融资工具筹集资金的达州市企业。三、债券融资辅导机构、辅导方式（一）辅导机构:由具有从事债券融资资格的承销商牵头，会同会计师事务所、律师事务所、资产评估机构、咨询公司等机构组成辅导小组。（二）辅导方式：企业向人民银行达州市中心支行提出申请，然后与所聘请的辅导机构签订债券融资辅导协议（必要时应订立保密协议），由承销机构牵头组成的辅导小组，按照辅导协议和辅导计划开展债券融资辅导。四、债券融资辅导工作主要内容（一）企业债券融资辅导计划企业债券融资辅导计划应当由债券融资辅导小组与企业共同制定。辅导计划应当包括各阶段计划、月计划及其辅导的目的、内容、方式、要求和考核标准等。辅导计划应当报人民银行达州市中心支行和市发改委、经委、金融办备案。修改辅导计划或者未能按辅导计划进行辅导的，也应当向前述机构备案。（二）企业债券融资辅导内容1．对企业有关人员（包括企业董事、监事、董事会秘书、经理、财务主管或拟在新一届董事会中担任上述职务的高级管理人选）进行系统培训，培训内容包括公司规范运作和债券融资知识等。2．辅导企业建立切实履行诚信义务、严格按照信息披露的要求披露信息等制度。3．辅导企业建立健全内部控制制度（包括内部会计制度、内部管理制度及内部稽核制度），保证企业建立起有效的运行机制。4．辅导企业制定债券融资计划。5．辅导企业规划募集资金的运用。6．辅导企业制定偿债计划及保障措施，特别关注支付融资券本息的现金流状况。7．其他内容。五、债券融资辅导企业的基本条件（一）净资产3000万元以上；（二）具有较高的成长性，最近三年连续盈利，连续净利润增长10%以上；（三）所筹资金用途符合国家产业政策和行业发展规划；（四）现金流情况良好，具有较强的到期偿债能力；（五）诚信度高，近三年没有违法和重大违规行为；---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---（六）有明确的筹资建设项目和资金使用计划。六、债券融资辅导重点企业申报程序（一）企业自主申报。符合发债条件、具有发债意愿的企业自愿申请，如实填报《达州市拟发行债券融资企业基本情况表》，上报企业所在地发改委；（二）各县（市、区）发改委汇总初审。各企业上报《达州市拟发行债券融资企业基本情况表》后，由县（市、区）发改委进行审查，经审查符合规定后汇总上报人民银行达州市中心支行和市发改委、经委、市金融办、财政局。（三）筛选确定债券融资辅导重点培育企业。对各县（市、区）发改委汇总上报的拟发行债券融资...