超市财务管理制度规定3篇一现金管管理制度：1所有现金支支出必须先审批后支出,出纳纳不得随意支出。2所有有现金收入都必须开具收据，，都要及时入帐，不得将销售售单据收入、罚款收入、租金金、应收电费、纸箱收入等不不入帐。3各种现金的收收入都应由财务部门集中办理理，任何部门和个人均不得擅擅自出具收款凭证或用白条收收取现金。4财务收款使使用的收据必须从总部领取，，不得私自购买或领取使用。。5严禁挪用现金或以个个人名义借予他人。6出出纳的现金库存限额最高为22万元。7营业款当天及及时送存银行。交存现金应由由财务部两人以上同往，保安安护送。出纳根据记帐凭证，，按业务发生的顺序逐日逐笔笔登记现金日记帐，做到日清清月结。8节假日，公休休期间，严禁存放大量现金;;出纳员应做好保险柜的安全全管理工作。。9出纳应应该每日盘点库存节余现金，，填制现金盘点表，由会计复复核监盘，保证帐款相符，发发现差错及时查明原因并报告告财务总监，原则上长款归公公，短款由出纳和会计复核查查明原因，追究责任并由责任任人赔偿。10因公业务务需要借用现金的，借款人应应当填写“借款---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---单”，经其所所在部门经理、店长、公司主主要领导对其用途严格审核后后交财务部。一次性借1000元以下，可直接经部门经理理和店长审批，出纳凭以上签签字办理;一次性借100以以上-200元以下由部门经经理、店长、财务中心主任审审批，出纳凭以上签字办理，，一次性借款在200元以上上—5000元以下，由财财务总监审批;出纳凭以上签签字办理。一次性借款在50000元以上报经董事长审批批，出纳凭以上签字办理。11现金付款业务必须有会会计复核的原始凭证，有经办办人签字和符合审批权限的负负责人员审核批准，出纳才能能付款，现金付款所附单据要要求付款内容真实，数字准确确不得涂改。12任何个个人不得私用或私借公款。除除购买物品、业务招待、预付付费用、差旅费以外在公司不不得发生任何借款。13购买物品、业务招待、预付付费用性质的借款应当在借款款之日起一周内报销或返现。。14现金支付程序：支付申请：供货商结帐或公公司部门内因公用款时，应当当向审批人提交申请，注明款款项的用途、金额、并附相关关证明或单据。支付审批：：审批人根据其权限对支付申申请进行审批，对不合规定的的现金支付申请，审批人应当当拒绝批准。---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---支付复核：会会计应当对批准后的现金支付付申请进行复核，复核其批准准范围、权限及相关单证是否否齐全、金额计算是否准确，，复核无误后，交由出纳员办办理支付手续办理支付：出出纳根据复核无误的支付申请请，按规定办理支付，及时登登记现金日记帐。15财务务部门对原借款未结清，又重重新借款的，有权拒绝办理付付款手续。16超过期限未未办理报销手续或还款手续的的，财务部门应进行催收，催催收无正当理由仍未办理报销销或还款手续的，财务部门有有权从其工资中将所欠款项收收回。17违反本制度规定定者处责任人50-100元元罚款，造成经济损失的由责责任人全额承担。二收银银员管理制度：1收银员员长短款在2元之内，视同收收银正确处理;2收银员员长短款超过2元的，长款上上交财务，并处以长款相同金金额的罚款，短款补交，并处处以短款金额相同的罚款;3收银员出现多刷、误刷情情况的：自己人为操作造成的的多刷、误刷，20元以内的的均按20元予以处罚，多刷刷、误刷超过20元的，按实实际多刷、误刷金额予以处罚罚。PS系统等设备故障造成成的，报经收银组组长核实批批准后，不予处罚;4收收银组长全盘管理收银员，协协调财务部门管理收银工---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---作。。三费用管理及货款结算算制度：1报销金额在1100元以内的由店长审批;;100以上—200元由财财务中心审批;200元以上上—5000元以下由公司财财务总监审批，5000元元以上由董事长审批。2所有的费用报销必须有内容容真实的报销票据，写明事由由、金额、经办人;3办办公费、电话费、日常零...