第四条经费支出主要是经常性的公用支出。具县XX局机关财务管理规定第一章总第一条为进一步加强局机关财务管理，规范费用审核和报销制度，健全内部监督机制，确保局机关各项工作的正常运作，促进XX局党风廉政建设的深入开展，引导全体干部职工树立艰苦奋斗、勤俭节约办事的精神，根据财政部《行政单位财务规则》的有关规定，结合我局实际特制定本规定。第二条本规定适用于局机关各项经费的收支管理。第二章经费收支范E第三条局机关经费收入主要是财政部门拨入的预算经费或追加补助及其它收入。其他收入指本单位不必上缴财政的零星杂项收入及银行利息收入等。各项经费收入均由局机关统一管理和调配使用。---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---第三章财务管理及核算制度体项目包括：工资津贴、补助补贴、奖金、社会保障经费、办公费、会议费、水电费、邮电费、交通费、差旅费、维修费、购置费、印刷费、培训费、福利费、招待费.其他经费支出等。---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除------本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---第四章支出管理第五条局机关各项经费实行统一帐户、统一核算、统一管理和费用支出由分管财务副局长一支笔审批制度。第六条各项费用支出必须有合法的发票或单据，禁止白条开支。原始凭证填写要真实正确，内容齐全。所有发票有经办人、证明人签名，按审批程序审批报帐。第七条经费支出3000元以上（含3000元）的大额开支，必须由班子集体研究决定方可开支。禁止超限额、超范围开支。第八条临时借款的管理1、局机关干部职工临时借款1000兀以下的，由分管财务的副局长审批，1000元以上的由局长审批。2、局干部职工因工作需要（含预借个人差旅费）必须填写“内部借款审批单”，报分管领导按有关标准审核计算借款额度，经分管财务副局长或局长审批后方可借款所借公款不准用于私人事务。3、凡办理了借款的人员，应在业务完成后5个工作日内办理报账手续。各项预借款应当一借一清，前借未清的，不办理第二次预借。业务完成后超过半个月不办理报账手续的，由分管财务副局长督促其报帐,报帐未清的由---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---局会统股在其本人当月的补助补贴中全额抵扣，当月抵扣不清的，在次月扣清为止。第九条差旅费的管理1、食宿标准。因公出差到深圳、珠海经济特区的,伙食费每人每天150元，出差到广州的，伙食费每人每天120元，出差到地级城市的伙食费每人每天80元,出差到乡镇的每人每天30元，餐费凭发票报销，超支自负。干部职工出差禁止住五星级宾馆，宿费按正式发票结算。2、差旅费报销范围限于出差期间的食宿费、飞机车船费。3、干部职工出差费用必须在出差回来5个工作日内，按本财务制度规定标准，整理好有关票据，并填写差旅费报销单，由人秘股审核后报分管财务副局长批准报账。4、探亲差旅费按有关规定执行。第十条招待费用管理1、接待工作必须坚持既热情周到又不铺张浪费的原则。2、接待费用原则上不准签单，每项（次）接待完成后，一律现金结帐，并在3个工作日内报帐。---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---3、所有来人接待统一由局人秘股负责按标准安排，分管领导或相关股室有关人员陪同。但陪同人员一般不得超过3人。4、接待标准。按处级、科级确定每人每天伙食费标准，按县标准处级90元（早餐10元、中、晚餐各40元）、科级70元（早餐10元、中、晚餐各30元）接待；省、市上级部门主要领导的接待由局长确定。住宿费另计。第十一条福利费的管理1、直系亲属（指父、母、子、女）病故，由分管领导或人秘股牵头组织慰问，一般给予一次性困难补助500元，特殊情况报局长批准。2、局干部职工因病住院的慰问，由人秘股组织，每次慰问费支出不能超过200元，特殊情况报局长批准。第十二条邮电（上网）通讯费管理1、严禁用办公电话打私人长途，严禁上班时间玩游戏或浏览与工作业务无关的信息。2、通讯费按照职务分档次确定标准，每月发给个人包干使用。3、办公电话费要当月缴交，缴费由...