没有规矩不成方圆，没有制度企业难以发展。关于财务管理工作的规定（试行）为了加强对公司财务管理，堵塞漏洞，增收节支，提高效益，促进企业的发展，特制订本制度。第一章总则一、本企业的财务收支实行一支笔审批制度，即公司的一切收支条据由总经理签批，财务部具体实施。其他任何人无权签批应予支付的财务条据，相关人员只有证明权核实权。二、未经公司总经理批准的经济往来都视为个人行为。三、公司实行分级管理的财务体制，即在公司财务管理方面总经理全面负责。项目部经理（负责人）就是该项目的责任人，对该项目部发生的一切财务问题负全责，向总经理负责。四、财务支出实行公司和项目部两级管理的办法，即公司财务部对财务工作负全责，具体负责备用金管理、结算和公司资金往来处理。五、各项目部的财务支出实行备用金和专项资金管理---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---制度。公司采购人员备用金的额度由总经理确定。六、每个项目部的备用金额度为1---4万元，主要用于本项目部的应急支出，支付在500元以下的单次零支和辅助材料费，支付单次在1000元以下的普工和临工工资结算、零星费用结算。普工和临工工资结算超出1000元以上的，由项目部制作结算单手续,按程序审批后由财务部支付。备用金用完后，严禁超越备用金限额，及时按报账程序进行报账，不得拖延。报账后公司暂无力拨付备用金时按公司欠款处理，之后抓紧拨付，确保备用金制度的正常运行。在设立备用金的同时，公司还设立专项资金。专项资金主要用于项目部较大数额的支出，由项目部经理与公司总经理协商，财务部负责办理执行。七、公司在有条件的项目部设立报账员，将财务工作的管和理分离开来，让项目部负责人将主要精力用在工程管理上，兼管财务工作，主要是管。公司将指派（指定）兼职财务报账员协助项目经理搞好财务工作，报账员在搞好主要工作的同时，也应记好现金日记账，搞好现金的保管和收支的记账、报账工作，当好经理的助手。八、项目部负责人严把好该单位财务的收支关，坚决做到勤俭办事，杜绝浪费，将有限的资金用在刀刃上。报账员要负责健全该单位的账务，勤结账，勤记账，日清月---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---结，账账相符，账务清楚，数字准确，条据规范。九、公司财务处理流程是：当事人制作期初条据（领条、借条），由所在项目部经理和相关人员审核、签名，呈送总经理批准后，财务部执行,坚决杜绝多头支付的现象发生。十、无论借款、领款或其他形式的财务活动都必须按公司的财务流程和规范办理。否则，财务部不予执行。十一、公司财务部按月结账，因此要求各项目部和公司有关人员整理好当月发生的条据，必须在25日前按报批程序审批报销。十二、公司的一切收入由公司采购部全权负责，任何人不得私自处理。第二章预借生活费和管理费用十三、为了防止资金流失,避免多头借款，重复借款，交叉借款的事故发生，公司实行一切支出由财务部统一支付办法,坚决杜绝重复的现象发生。十四、公司按推迟一个月预借生活费的办法给管理人员（包括公司塔吊班组、电工、保管）借支生活费，每月一次，每次预借生活费2000元,各项目部在每月的10日前，将本单位管理人员需借款者造表上报，并附上借款者的上---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---月考勤，经总经理批准后，由公司财务通过银行汇寄本人。十五、普工和零工不得预借生活费。实行工资制的普工和零工,采取延期三个月结算一次工资的办法,实行包干的普工和零工,待其完成所包工程的百分之七十时,一次预借应付人工费的百分之五十。十六、员工预借生活费时必须工作满一个月以上，工作不满一个月的，不予预借生活费。十七、工程分包商的工费、合同供货商（大额）的货款实行预借现金的办法支付，由项目部经理按工程进度及预算把关、核签，按月造表上报分包商和合同供货商预借资金计划，经总经理签批后，由财务部按借款者提供的银行账号，在月底前后分期通过银行汇寄支付。工程分包商预借工费、合同供货商预借货款也应每月一次，借款限额由...