XXX有限公司税务风险管理制度XXX有限公司税务风险管理制度第一章总则第一条为了加强本公司的税务管理工作，合理控制税务风险，防范税务违法行为，依法履行纳税义务，结合本公司的实际情况，特制定本办法。第二条本办法以《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及《中华人民共和国增值税暂行条例》及《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》等税收法律、法规文件以及《企业部门或职务:财务部经理专业技术职称:税务管理人员姓名:部门或职务:财务部专业技术职称税务管理人员姓名:部门或职务:供应部:学历或专业技术职称税务管理人员姓名:部门或职务:生产部:学历或专业技术职称税务管理人员姓名:部门或职务:销售部:学历或专业技术职称第五条税务管理机构主要履行以下职责:1、贯彻执行国家有关税收政策，结合公司实际情况制订和完善企业税务风险管理制度和其他涉税规章制度以及相应的实施管理办法，并负责督促、指导、监督与落实。2、组织实施企业税务风险的识别、评估，监测日常税务风险并采取应对措1施;指导和监督有关职能部门、各业务单位以及全资、控股企业开展税务风险管理工作。3、负责与税务机关和上级主管部门的接洽、协调和沟通应对工作，负责解决应以公司名义统一协调、解决的相关税务问题。．4、参与公司日常的经济活动和合同会签，利用所掌握的税收政策，为公司的战略制定、关联交易、并购重组等重大决策以及开发、采购、销售、投资等生产经营活动，提供税务专业支持与管理建议。5、负责最新税收政策的搜集和整理，及时了解和熟练掌握国家有关财税政策的变化，将与公司有关的重要税务政策归类汇总后，提交公司领导和控股公司，必要时组织相关部门进行培训学习。结合公司实际情况认真研究、分析各项税务政策变化对公司的影响并提出合理化建议。6、合理利用税收政策，加强公司经营活动的税务筹划，每月对纳税申报、税负情况进行综合分析，有效地控制税收成本，发挥税务管理的效益。7、对相关职能部门开展的纳税申报、税款缴纳、账簿凭证和其他涉税资料的准备、填报和保管进行监督与审查。8、其他税务风险管理职责。第六条公司财务管理部门设立税务管理的不相容岗位，与税务管理岗位相互分离、制约和监督。税务管理不相容岗位由负责人及经办人组成，负责人:姓名与税务管理岗位不同;部门，财务部付经理，专业技术职称经办人:姓名与税务管理岗位不同;部门，财务部，专业技术职称第七条税务管理的不相容职责包括:---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---1、负责税务资料的准备与填报;2、纳税申报表的计算填报;3、税款缴纳划拨凭证的填报;4、发票的购买、保管，;、财务印章保管5．6、准备和保存有关涉税业务资料，并按税收法律、法规、文件的相关规定向税务机关进行报备。27、其他应分离的税务管理职责。第八条任何税务事项的申报、计缴、报备必须有书面原始凭证和履行相应的审批程序。第九条公司涉税业务人员应具备必要的专业资质、良好的业务素质和职业操守，遵纪守法。公司定期组织对涉税业务人员进行培训，不断提高其业务素质和职业道德水平。第三章税务风险识别和评估第十条公司应全面、系统、持续地收集内部和外部相关信息，结合实际情况，通过风险识别、风险分析、风险评价等步骤，查找企业经营活动及其业务流程中的税务风险，分析和描述风险发生的可能性和条件，评价风险对企业实现税务管理目标的影响程度，从而确定风险管理的优先顺序和策略。结合自身税务风险管理机制和实际经营情况，重点识别下列税务风险因素:一、董事会、监事会等企业治理层以及管理层的税收遵从意识和对待税务风险的态度;注明董事会、监事会和经理层人员构成、知识结构、能力素质涉税员工的职业操守和专业胜任能力;照抄税务管理岗位和税务管理的不相容岗位二、组织机构、经营方式和业务流程;组织机构注明董事会、监事会和经理层人员职责权限、任职条件、议事规则和工作程序业务流程:具体列明三、技术投入和信息技术的运用;四、财务状况、经营成果及现金流情况;五、相关内部控制...