构建利率市场化改革条件下的商业银行存款保险制度摘要：基于利率市场化改革这一大背景，从构建存款保险制度出发，分析中国现行隐性存款保险制度存在的缺陷，进而提出在中国推出显性存款保险制度的必要性和相应措施。关键词：利率市场化；隐性存款保险制度；显性存款保险制度：F830文献标志码：A：1673-291X（2015）03-0122-02利率市场化是指以市场资金供求为基础，以中央银行基准利率为调控核心，由市场资金供求决定各种利率水平的市场利率体系。当前，中国利率市场化改革已进入深水区，《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》指出“要加快推进利率市场化”。随着利率市场化改革的推进以及银行业对内对外开放程度的提高，存贷款利差收窄、利率波动风险加大，使得部分银行陷入经营困境之中，一些中小型银行甚至面临破产倒闭的危险。从各国经验来看，多数国家均在利率市场化之前或利率市场化进程之中推出存款保险制度。存款保险制度是由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当投保的金融机构发生经营危机或面临破产倒闭时，保险机构出面对其进行援助或资金赔偿，保证其清偿力，维护存款人的利益，为金融机构提供一个安全保障。一、在利率市场化进程中建立存款保险制度的必要性基于上述原因，利率市场化改革对中国商业银行提出了严峻的考验。如若不能建立相应的存款保险制度和问题银行淘汰机制，一些经营不善的中小型商业银行破产倒闭的风险将不断加大，并由此导致整个金融业的震荡。（一）隐性存款保险制度的弊端目前中国虽然尚未建立存款保险制度，但实际上却存在一种全额隐性存款保险制度。在此隐性存款保险制度下，国家信用对存款提供全额担保，在商业银行出现问题时，由国家财政出面为其买单，从而达到维护存款人利益、维护银行业稳定的目的。当下中国实行的隐性全额存款保险制度，虽然在一定程度上能够保护存款人利益，维护金融体系的稳定，但同时也存在着诸多弊端：1.隐性存款保险制度导致了银行业的运行效率低下。由于国家承担存款保险责任，在这种零成本的国家信用的担保下，商业银行能享受存款保险所带来的保障和收益，却无需承担保费缴纳义务，导致市场主体过分依赖国家信用，不能提高存款人的风险意识，削弱了市场对金融机构的约束作用，这便引发了道德风险，增加了银行的内在趋险性。商业银行无需为自身的风险买单，因而不注重风险管理和资产质量的提高，转而增加对高风险项目的放贷。前些年，国有银行积压了大量的不良资产，面临较大的资本金压力，国家多次采用注资、剥离不良资产、债券置换等手段充实商业银行资本金，最终为商业银行支付了巨额成本。2.隐性存款保险破坏了公平的市场竞争机制。在中国加快开放金融市场以及加速推进利率市场化改革的背景之下，这种由国家财政提供100%担保的隐性全额存款保险制模式显得越来越被动，此制度的随意性，给存款人造成银行越大国家越不会让其倒闭的预期，从而更愿意将钱存入五大国有商业银行，进而不利于商业银行间的良性竞争。同时，此制度也否定了现阶段深化金融市场化改革的趋势，关闭了未来在中国银行业中引进公平竞争机制和---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---市场机制的窗口。3.隐性存款保险制度增加了政府负担。所有银行业面临的风险均转嫁于国家财政，国家犹如救火队一般，给予问题银行无条件救援，巨额的担保责任导致国家财政负担过重，同时，中央银行货币政策执行的独立性和有效性也大打折扣。（二）显性存款保险制度的优势随着利率市场化改革的不断推进，隐性存款保险制度暴露出如上诸多缺陷，为此，中国应尽快建立显性存款保险制度来提携公众信心，维持金融稳定，从而进一步深化利率市场化和金融自由化。1.显性存款保险制度促进公平竞争、提高银行效率以及减少国家负担。显性存款保险制度能建立问题银行的合理处置机制，降低道德风险。增强中小银行的竞争能力，促进公平竞争，提高银行业效率。存款保险制度能依照法律手段对金融业实施监管，加强监管有效性，...