村镇银行内部审计管理办法模版内部审计管理办法第一章总则第一条为加强对**村镇银行（以下简称本行）审计监督，实现审计工作规范化、制度化，促进本行各项业务健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国商业银行法》等法规及本行章程的有关规定，特制定本办法。第二条负责内部审计部门，在本行负责人领导下，负责对全行审计工作的组织与实施。第三条审计部门依据本办法和有关法律、法规和规章制度，检查、审计、监督、评价和审计处理本行各项业务经营、财务收支、会计核算或其他特定项目的行为；对业务职能部门、分支机构及其工作人员依法履行职责的情况进行监督，以促进本行提高经营管理水平和实现经营目标。第二章审计工作职责和权限第四条审计部门履行以下工作职责：（一）负责制订本行审计工作计划和审计工作规范，负责编制年度---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---审计工作总结报告；（二）负责对本行内部控制制度的健全性、有效性以及风险管理、风险防范的科学性、有效性进行审计评估；（三）负责审计各业务职能部门、分支机构对有关金融法律、法规和上级规章制度的贯彻执行情况；（四）负责对各业务职能部门、分支机构的主要负责人或重要岗位人员进行在任或离任审计；（五）负责对各职能部门工作人员依法履行岗位职责情况进行监督检查；（六）负责对审计监督工作中发现的违法违规问题及其责任人提出处理意见和建议；（七）负责审计各项业务经营状况；（八）负责审计人员的岗位学习培训及业务审计理论研究等；（九）负责与外部审计机构的联系工作；（十）单位领导和上级部门交办的其他审计事项。第五条根据工作需要，有权要求各业务职能部门、分支机构定期或不定期报送有关文件、账表、凭证及计算机业务处理资料。第六条审计部门实施审计时，有权审查与审计事项有关的资料，包括各种会计凭证、账簿、报表、预算、决算、经营计划及各类业务文件、资料、会计记录等，根据需要可以复制有关证明材料；对被审计部门的---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---账表及保管的现金、有价证券、贵重物品、契约合同等，必要时经批准可以先封后查。第七条审计部门对审计过程中发现的问题，有权向被审计部门和有关人员进行质询并索取有关证明材料，有关部门和人员应如实反映情况或提供资料，不得瞒报、误报、漏报。第八条审计部门有权制止被审计部门正在进行的有关损害国家利益、集体利益和本行利益，以及违反有关法律法规和本行规章制度的行为；制止无效时，内部审计管理办法第一章总则第一条为加强对**村镇银行（以下简称本行）审计监督，实现审计工作规范化、制度化，促进本行各项业务健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国商业银行法》等法规及本行章程的有关规定，特制定本办法。第二条负责内部审计部门，在本行负责人领导下，负责对全行审计工作的组织与实施。第三条审计部门依据本办法和有关法律、法规和规章制度，检查、审计、监督、评价和审计处理本行各项业务经营、财务收支、会计核算或其他特定项目的行为；对业务职能部门、分支机构及其工作人员依法履行职责的情况进行监督，以促进本行提高经营管理水平和实现经营目---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---标。第二章审计工作职责和权限第四条审计部门履行以下工作职责：（一）负责制订本行审计工作计划和审计工作规范，负责编制年度审计工作总结报告；（二）负责对本行内部控制制度的健全性、有效性以及风险管理、风险防范的科学性、有效性进行审计评估；（三）负责审计各业务职能部门、分支机构对有关金融法律、法规和上级规章制度的贯彻执行情况；（四）负责对各业务职能部门、分支机构的主要负责人或重要岗位人员进行在任或离任审计；（五）负责对各职能部门工作人员依法履行岗位职责情况进行监督检查；（六）负责对审计监督工作中发现的违法违规问题及其责任人提出处理意见和建议；（七）负责审计各项业务经营状况；（八）负责审计人员的岗位学习培训及业务审计理...