文件编号：HC/B14-C01版本号：V1.1.0发放号：受控状态：中国万网总公司费用请款及报销规定编制人：编制日期：2006年1月6日审核人：审核日期：2006年1月6日批准人：批准日期：2006年1月6日发布实施创联万网国际信息技术（北京）有限公司北京万网志成科技有限公司WWNET变更记录---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---序号修改条款修改单号页号修改人/日期批准人/日期实施日期1、第三条第四款3高中华高会敏/2006.01.062006.01072、附件9高中华高会敏/2006.01.062006.0107注：对该文件内容增加、删除或修改均需填写此变更记录，详细记载变更信息，以保证其可追溯性。中国万网总公司费用请款及报销规定一、目的及适用范围：---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---为了规范总公司的费用请款及报销流程，特制定本规定。本规定适用于总公司除固定资产、无形资产（软件）及低值易耗品采购以外的所有成本、费用的请款及报销。二、请款及报销的概念说明：1、请款：是指在取得收款人发票或收费单据前需事先向财务部支取现金或支票的请领工作，以及日常的员工借款工作。员工借款仅指员工为公司办理业务而发生的日常费用的借款，如办公费、交通费、差旅费、会议费、培训费、应酬费等。2、报销：是指在取得收款人发票或收费单据后持签字手续齐全的《支出凭单》直接向财务部领取现金或支票的工作。三请款及报销的基本要求1、需填写的凭单类型：（1）、请款需填写《用款申请表》，个人借款需填写《借款单》；（2）、报销需填写《支出凭单》，报销差旅费需填写《差旅费报销单》。2、请款及报销凭单一律用黑体签字笔填写。在办理请款或报销时，要求认真、正确地填写有关凭单的各项内容。对于费用支出，必须写明费用承担部门、所占预算项目、费用所属期间、要否冲减预提或进行摊销等。对于成本支出，必须写明相关业务内容，成本所属期间、要否冲减预提或进行摊销等。3、在办理请款或报销时，对于涉及合同的，需提供有效的合同复印件。对于同一份合同涉及多次付款的，可仅在第一次请款或报销时提供该合同复印件，此后的请款或报销可不用再提供，但如合同进行了更新，则需在此后的第一次请款或报销时提供更新后的合同复印件。对于委托加工合同涉及的请款或报销，还需提供委托加工物品的验收报告（预付款请款除外）。4、在办理报销时，发票或收费凭据一定要齐全，且与报销内容相符。发票或收费凭据上必须盖有“国家税务局监制”或“地方税务局监制”的印章，且应加盖发票开据单位的发票专用章。不得使用虚开、伪造的发票报销。白条及收据不得抵作发票使用。发票抬头（“付款人”）处一般应为所附合同中我方公司的全称。对于无合同的，如日常费用的的报销，发票抬头处一般应填写“北京万网志成科技有限公司”。对于必须由中国万网下属其他公司承担的费用，发票抬头处则应写明此公司的全称。5、任何金额的请款（含员工借款，下同）均需本规定所指定的授权主管签批。5000元以下（不含5000元）的请款需授权主管、财务总监共同签批后方可执行；5000元以上（含5000元）的请款还需经公司CEO批准方可执行；---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---对于员工借款，应在《借款单》中详细写明借款原因，对于5000元以上（含5000元）的员工借款需另行提供用款计划书。6、小额费用的报销可直接由本规定所指定的授权主管签批后执行。小额费用指每次费用金额在现金人民币800元（含800元）以下或支票（电汇）人民币1，000元(含1,000元)以下的支出；对于高于人民币800元但低于5,000元（不含5,000元）的费用报销，均需授权主管、财务总监共同签批后方可执行；高于人民币5，000元（含5000元）的费用报销还需经公司CEO签批后方可执行。7、对于频繁出差的业务人员，可申请备用金作差旅周转金。频繁出差是指平均每月在外地出差的时间多于在公司办公的时间，且此种状况的保持时间长达三个月以上者。备用金的申请需填写《借款单》，经该部门经理签字确认后，按上述请款程序办理。因情况发生变化，备用金无须继续借用的，业务人员...