财务报销管理关于费用报销的有关规定

关于费用报销的有关规定为了严格执行责任中心费用标准,有效控制公司费用开支,发挥财会部事中监控职能,现根据《总经理日常业务授权一览表》和《内部控制管理制度》对费用报销的有关规定说明如下:一、报帐流程:NYYN二、说明:(一)财会部费用会计收单。费用会计收单时间按《财会部报帐时间规定》执行;(二)借款报帐时间。借款必须及时报帐,出差回来或业务完成之后5天内必须报帐。每延迟一天报帐,财会部按借款金额处以1%但不少于50元/每次的滞纳金。不能及时报帐的人员,财会部将从其工资中扣除借款,直至清帐为止。旧帐不清,新帐不借,由此对工作造成的影响,由其个人承担。未及时报帐造成公司损失的应追究当事人责任。(三)费用会计审核---本文来源于网络,仅供参考,勿照抄,如有侵权请联系删除---审核是否超预算报批收单开支是否合理报帐1、审核费用开支的合理性。若开支不合理,则须经财会部经理、总经办经理在授权范围内批准或总经理批准。2、审核费用是否超出预算。费用会计及时查询、核对比较,本月、本季度、本年度累计实际发生数与费用标准相比,是否超预算。若在预算内,但却在授权范围之外,则只需总经办经理代批。若超预算,则报批程序如下:●总经办、人力资源部、财会部、企业文化部、品管部、一分厂、二分厂(1)月招待费及差旅费超预算,需报总经理批准,并对责任中心进行责任考核。(2)其他费用(包括图书、资料)若超预算,如果在总经理授权范围内,则按授权书执行;如果在授权范围外,由总经理批准。并对责任中心进行责任考核。●市场部、销售部、海外部(1)月招待费、差旅费、办事处费用超预算,则需总经理批准方予以报销。(2)推广费用超预算0.3万元以内(含0.3万元),由总经办经理批准;0.3万元以上的,由总经理批准。(3)运输费(正常货运)超出发货金额的2.1%,由总经理批准;(4)其他费用若超预算,如果在总经理授权范围内,则按授权书执行;如果在授权范围外,由总经理批准。3、副总经理和总经理费用不在本规定内。4、本规定解释权归财会部。---本文来源于网络,仅供参考,勿照抄,如有侵权请联系删除---5、本规定自月日开始执行。---本文来源于网络,仅供参考,勿照抄,如有侵权请联系删除---

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