某集团公司总部OA系统财务流程审批管理暂行办法一、财务流程管理(一)流程分类OA财务审批流程是依据《中国福马机械集团有限公司总部财务审批管理办法》整理分析产生的。根据内容和审批流程不同，OA财务审批分为三大类16个流程，用户应充分了解每个流程的具体内容，根据实际选定流程，发起申请。筹资类流程主要为资产财务部内部划款及还本付息使用，其他部门不适用；投资类适合公司的重大投资决策，由投资的可行性研究报告的撰写部门发起；经营类流程是财务审批的核心流程，经营性物质采购适用于事业部的经营采购，产品研发流程适用于事业部研发费用的申请，预算外特批申请流程适用于预算外资金使用的申请，其它流程分别用于借款申请、通勤补助报销、租车费报销、业务招待费报销、差旅费报销、固定资产采购、低值易耗品采购及上述事项以外的费用报销。具体内容如图所示：---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---(二)流程图现系统设定流程图如下：(1)借款款申请流程图---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---财务审批流程经营类投资类筹资类行政开支经营性物质采购产品研发非经常性支出预算外申请14、投资申请流程15、还本付息申请1、借款2、通勤补助3、租车费4、招待费5、差旅费6、固定资产采购8、其他9、经营性物质采购（无预收款）10、经营性物质采购（有预收款）11、产品研发费用12、捐助申请13、预算外特批16、内部转账7、低值易耗品摊销⑵通勤补助申请流程---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---⑶租车费审批流程⑷招待费申请流程⑸差旅费用报销流程---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---⑹固定资产采购流程⑺低值易耗品费用报销流程---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---⑻一般费用报销⑼经营性物质采购（有预收款）---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---⑽经营性物质采购（无预收款）⑾产品研发费用申请流程---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---⑿捐助申请流程⒀预算外特批申请流程---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---⒁投资申请流程⒂还本付息申请流程---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---⒃内部转账流程(三)流程变动审批财务审批流程如需调整，需经资产财务部负责人、总会计师及总经理审批后，由经营管理部负责具体修改。二、财务审批流程管理（一）无原始单据流程本流程适合经营类中的借款流程及固定资产采购流程、预算外审批流程、筹资类流程和投资类流程，具体内容如下：1、发起人在OA上选择流程，填写电子表单，发送部门负责人电子审批（如部门负责人发起，则发送至分管副总）。---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---2、部门负责人、分管副总、总经理及董事长等相关审批人对电子表单进行审批，并决定该业务能否办理。3、电子审批程序完毕，批准的电子审批单发送到财务部门财务部门通知发起人办理借款手续、采购固定资产、内部转帐及支付投资款项等，并打印出电子审批单作为记账的原始凭证。固定资产采购完毕，办理入库手续后，将取得的原始发票送财务部门。（二）有原始单据的审批流程本流程适合无原始单据的审批流程以外的流程。具体审批流程如下：1、发起人按原财务报销流程，粘贴原始单据，填写纸制报销单（借款单、报销单、拨款单）,并在报销单上签字。2、发起人在OA上选择流程，填写电子表单。如发起人为普通员工，则将纸质单据报送部门负责人审批，部门负责人负责审核电子审批单与纸质审批单及所附原始单据的一致性，并在单据上签字。如发起人为部门负责人，则将纸质单据报送财务部门审核。3、财务部门从财务角度审核原始单据的合法、合规和有效性并再次审核电子审批单与纸质审批单及所附原始单据的一致性，并在纸质单据上签字，保存纸质单据。同时，在OA系统点击发送，电子审批流程继...