中国银行业监督管理委员会合作部（通知）（银监合〔2011〕30号）中国银监会合作部关于督促农村中小金融机构进一步贯彻落实“三个办法、一个指引”的通知各银监局（西藏除外）农村中小金融机构监管处：对去年四季度及今年一月份农村中小金融机构贯彻落实“三个办法、一个指引”的现场检查发现，农村中小金融机构贯彻执行“三个办法、一个指引”的工作不到位，违规现象比较普遍。为切实推动贷款新规的落实，有效防范经营风险，现就有关要求通知如下：（一）切实提高认识，增强新规执行自觉性。各级监管部门要继续加大宣传和督导力度，采取多种方式，切实提高农村中小金融机构对“三个办法、一个指---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---引”重要意义的认识和深刻内涵的理解，继续加强对员工培训，提升每个员工的认知和操作水平，切实转换并真正树立审慎经营理念，把思想和行动都统一到银监会推动贷款新规的工作部署和要求上来，把贯彻落实贷款新规变成自觉行为。（二）完善制度流程，提高贷款新规执行水平。省联社要充分发挥行业管理和指导作用，将“三个办法、一个指引”的贯彻实施作为行业履职的重要内容，从基础性工作和实际执行两个方面加大推动力度。特别是尚未统一制定操作规程或实施细则、未对合同文本进行统一修订、未按要求对业务流程进行全面梳理和未对岗位职责予以明确等基础性落实不到位的省（区、市）联社，要在8月底前落实到位。同时要加大对执行过程的指导和检查，切实推进贷款新规的全面落实，提高整体执行水平。（三）加强重点指导，确保---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---关键环节落实到位。各级监管部门和省联社要突出重点，加强对执行新规的业务指导，通过加强对关键环节的管理，确保贷款新规和“三查”制度的有效执行。一是交易合同真实性的审核。要求机构不仅要认真审核交易合同的具体内容，还要加强对与交易相关的提单、货运单、仓储单以及各和税票、发票等资料收集的审核，确保交易真实、有效。二是认真做好贷款需求测算。要着力克服农村中小金融机构主要客户群体普遍存在财务管理不规范，财务信息不真实等困难，按照要求、根据不同服务对象找出相对科学的测算依据，力求测算结果更接近实际。三是加强贷款支付管理。各级监管部门和省联社必须指导机构按照要求，成立专门组织或设定专门岗位，明确职责，加强对贷款支付管理，防止贷款被挪用。四是做好贷后资金流向的跟踪及检查。各机构除要求借款人定期汇报及提供资料证明资---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---金使用情况外，还要通过各种有效途径，加强对借款人资金的流入、流出情况，特别是与其交易对手之间的资金往来状况的监测与跟踪。（四）加大整改力度，提高贷款新规执行有效性。各银监局要将现场检查发现的问题进行全面梳理，及时反馈给各省联社。各省联社要针对问题，从细化制度、完善流程、强化内控、建立科学考核机制上进行整改。各属地监管局要针对检查中发现的问题，责成各机构认真剖析问题成因，制定切实可行的整改措施，明确整改责任人和整改时限要求，确保问题整改到位和制度执行有效。（五）实施从严处罚，提升贷款新规执行力。各级监管部门对于现场检查发现的违规问题，要在厘清责任的基础上，切实按照“三个办法、一个指引"的有关规定，对相关机构和责任人予以问责，坚决落实处罚见钱、见---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---人的要求，提高其违规成本，增强震慑效果；对违规问题多、整改不到位、同质同类问题屡查屡犯或工作推动不力的机构，除要对机构降低评级、控制准入、限制有关业务外，还要与机构负责人均任职资格审核、履职考核等挂钩。（六）进行后续跟踪，做好下一阶段的现场检查。按照现场检查计划，各银监局都在对今年上半年农村中小金融机构贯彻落实“三个办法、一个指引”工作实施现场检查。各局在现场检查工作中，除按照《2011年农村中小金融机构现场检查项目要点》（银监合〔2011〕14号）明确的有关内容检查外，要把对“去年四...