×××实业部门五项费用管理方法〔试行〕1总那么1.1为进一步降低管理费用，明确公司各部门业务招待费、差旅费、办公费、费、汽车使用费〔以下简称：部门五项费用〕支出标准及监控管理，保证五项费用的开支能严格控制在公司最低的范围内，提高公司整体竞争能力，根据有关规定和标准，制订本管理方法。1.2本方法适用于各职能部门及分公司，各单位可依据实际情况制定相应的费用标准及管理细则，报财务部备案，分公司费用标准原则上不得高于本方法所规定的标准。2业务招待费2.1业务招待费是指公司内经理级以上及驻外主管级以上和纪经人员在承当难度较大的业务和重要接待活动中必要的费用开支。主要指餐费、礼品费、礼金等。具体管理方法按?交际应酬活动管理暂行规定〔试行〕?〔见附件〕执行。2.2在公司指定签单招待餐馆就餐的，经有签单权的负责人同意后，事先报餐，就餐完毕由授权负责人签字确认。财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予成认。2.3在公司以外消费的，各部门应采用事先申报制度。事先由相关单位填写?业务招待费用申请表?〔见附表〕，交行政经理审核核定，呈总裁核批。除特殊情况或总裁批准外，对采用先开支后申报的单据，财务拒绝报销。2.4但凡因工作需要对外赠送礼品〔包括公司产品〕、礼金的，由相关部门提出申请，由总裁或其授权人审批后，方可执行。3办公费3.1办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用。3.2公司办公费用涉及物品由行政人员在批准额度内统一购置、管理。3.3行政设专人对办公用品进行管理。3.4办公用品采购审批程序：各部门每月25日申请下月的所需的办公用品，填写?河北教育厚朴实业公司办公用品购置申请表?报行政主管人员审核汇总，经财务经理审定，呈总裁审批后予以采购。凡未按规定填报办公用品方案的，行政主管人员不予给该部门和有关人员发放用品，影响工作开展的，由该部门经理承当。3.5公司行政主管人员应按月将办公用品领用及费用分配表报财务部，财务部将费用划转入各部门。3.6办公用品领用审批程序：3.6.1一般用品：领用人填写?办公用品领用申请表?→部门负责人批准→行政部门审核→行政主管人员发放3.6.2电脑耗材：领用人填写?电脑耗材领用及配件维修申请表?→部门负责人批准→行政经理批准→财务审核→行政主管人员发放3.7严禁公司各部门自行采购有关办公用品，否则，由此发生的费用，将不予报销。4费4.1费是指公司内各单位和相关人员安装、使用所支出的费用。4.2公司部门经理、主管及特殊岗位人员移动费标准实行定额定人控制管理，控制标准按公司?固定与移动资费管理规定?〔见附件〕执行。4.3公司内座机、各部门座机、机费用由行政部进行管理。每月一次连续通话时间超过15分钟以上的，查明原因，与业务无关的，从当事人当月工资中按1.5倍话费标准扣减处分。4.4公司派出临时出差人员发生的临时、、邮寄等费用计入差旅费用。5差旅费5.1差旅费是指因公外出发生的各种交通费、住宿费、伙食费补助等。因公出差按出差地点分为：国内临时出差、国内长期出差、境外出差。5.1国内临时出差所发生差旅费开支标准〔见附表〕。5.1.1长途交通费主管级以下人员未经总经理批准，擅自乘坐飞机的费用，按飞机费用总额的40%报销。5.1.2原则上不允许乘坐软卧、客轮豪华仓，夜间行走超过6个小时或连续乘车超过12小时方可乘坐硬卧。部门经理以上级别的人员下午下班后出差可乘坐软卧、客轮豪华仓凭票据报销90%，其他人员特殊情况经总经理批准可乘坐软卧、客轮豪华仓凭票据报销90%。否则凭票据只能报销50%费用。5.1.3除副总级以上可安排单人间外，其他多人一起出差要安排二人间或三人间住宿。否则，住宿费按原标准的50%执行。多人一起出差的住宿费标准按级别高的标准执行。5.2出差期间内报经授权主管批准业务招待费开支的报销人员，那么该天的出差生活补贴减半发放，判断的标准是餐费发票号是否相连，如发票号是两组号码，那么算两天，依次类推。如果中午宴请招待客户，晚上被他人宴请，那么该天没有生活补贴。5.3公司委派的各种会议的费用开支，凭会议通知上注明的相关费用报销；已包...