关于印发《嘉兴市社会保障事务局内部控制试行办法》的通知各处室、分局：为切实加强局内部管理和监督，进一步规范社保事务经办工作，防范社保资金运行风险，确保资金安全，根据《浙江省社会保险经办机构内部控制暂行办法》(浙劳社监督［2007］139号)、《浙江省社会保险经办机构内部控制实施细则(试行)》(浙社保［2007］46号)等文件精神，结合我局实际，现将《嘉兴市社会保障事务局内部控制试行办法》印发给你们，请认真贯彻执行。嘉兴市社会保障事务局二○○八年五月二十七日---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---嘉兴市社会保障事务局内部控制试行办法第一章总则第一条为了加强嘉兴市社会保障事务局（以下简称“社保局”）内部管理和监督，规范社会保障事务服务的经办工作，防范和化解社会保障资金运行风险，确保资金安全，根据《浙江省社会保险经办机构内部控制暂行办法》（浙劳社监督［2007］139号）、《浙江省社会保险经办机构内部控制实施细则（试行）》（浙社保［2007］46号）、《浙江省省级医疗保险服务中心内部控制实施细则》（浙医保办［2007］3号）等文件精神，结合市本级社会保障事务经办工作实际，制定本试行办法。第二条本办法所称内部控制，是指社保局对内部各分局、处室及其工作人员从事社会保障事务经办工作和业务行为进行规范、监控和评价的方法、程序、措施的总称。第三条本办法所称社会保障事务包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和市政府明确划入社保局的其他社会保障事务经办职能。第四条社保局应建立健全内部控制制度，各分局、处室负责本业务环节内部控制工作；稽查审核处负责局内部控制的监督、检查工作。第五条社保局负责对各县（市、区）社会保障经办机构内部控制工作的指导、监督和检查。第六条内部控制的目标：在社保局内部建立一个业务运作规范、管理科学、监控有效、考评严格的内部控制体系，对社保局各项业务、各个环节进行全过程的监督，提高社会保障政策法规和各项规章制度的执行力，保证各项社会保障资金的安全完整，维护参保人员的合法权益。第七条内部控制由组织机构建设控制、业务运行控制、基金财务控制、信息系统控制等组成。第二章组织机构控制第八条建立完善的组织决策控制制度。社保局局长为本局组织决策的主要负责人；副局长和局长助理协助局长开展职责范围内的各项管理工作，并对各自分管的分局、处室负具体管理责任；各分局、处室负责人负责分局、处室各项工作，并对各自具体工作负管理责任。第九条按照内部控制要求合理设置部门职责和岗位职责。各分局、处室及其工作人员须在分局、处室工作职责和岗位职能的范围内开展工作，不得超越所授权限。第十条社保局应坚持并不断完善各项规章制度，具体包括：内部管理制度、首问负责和限时办结制度、AB岗位工作制度、业务办理流程、社会保险费收入结算审核制度、基金支付业务经办制度、部门预算和经费内控（审计）制度、收费管理制度、计算机信息网---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---络运行管理制度、固定资产管理制度、档案管理制度、党风廉政责任制度等（具体见《嘉兴市社会保障事务局规章制度》，以下简称《规章制度》）。第十一条建立健全内部控制考评制度，加大监督检查评估力度，对业务风险控制情况和违反内控规定的处罚等内容作出规定。第三章业务运行控制第十二条社会保障业务环节（包括养老、医疗、失业、工伤、生育等）主要包括：参保登记管理、缴费基数核定、个人帐户管理、养老金支付核定、个人帐户和丧葬抚恤金支付核定、医疗保险费用监控结算、医疗保险待遇审核支付、医疗保险项目备案、直管和退休人员社会化管理、基金财务管理、计划统计管理、稽核监督考评等。第十三条规范业务操作规程。各业务环节要严格按照有关政策和法规，根据社保局《规章制度》中的业务操作流程具体实施。第十四条进一步完善业务经办初审、复核机制。在办理参保单位和人员缴费基数核定、调整、人员增减变动及补缴业务、个人帐户记录、人员转入转出个人帐户处理、中断终止缴费个人帐户处理，...