第一章总则1、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。2、公司财务部门的职能是：认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。3、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。4、积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。5、厉行节约，合理使用资金。6、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。7、积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。8、完成公司交给的其他工作。9、公司财务部由财务经理、会计、出纳，组成。10、公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。第二章财务工作岗位职责一、财务经理负责组织本公司的下列工作：1、编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。4、组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标。5、负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度。二、会计的主要工作职责是：1、按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。2、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。3、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。三、出纳的主要工作职责是：1、认真执行现金管理制度。2、严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。3、建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。4、严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。5、积极配合银行做好对帐、报帐工作，配合会计做好各种帐务处理。---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---第三章财务工作管理1、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。2、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。3、财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。4、财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。5、会计报表每月由会计编制，财务经理负责审核，上报一次。会计报表须经财务经理、总经理签名或盖章。6、财务工作人员对本公司的各项经济实行会计监督。7、财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。8、财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。9、财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。10、财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。11、出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。12、财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。13、财务工作人员办理交接手续，由行政办公室主任、主管副总经理监交。第四章支票管理1、支票由出纳员或财务经理指定专人保管。支票使用时须有“请购审批单”，经财务经理、总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。2、支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对、财务经理、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编...