************有限公司文件*****[2011]知字第006号签发：关于进行年终财务决算的通知公司各部门、分公司、办事处：为了准确地提供会计核算资料，保质保量及时地完成年终财务决算，现将决算前有关工作内容通知如下：一、资产清查1、清查时间：各项资产的清查准备时间为12月16日—12月24日，存货、固定资产的盘存时点为12月25日8:30时，各项资产清查完毕时限为2011年12月28日。2、清查范围：各种应收、应付、预收、预付、其他应收、其他应付款项、现金、银行存款、存货（配件、材料、工具用具、整机、二手机、办公用品、礼品）、固定资产及应交税金。3、工作重点及注意事项：（一）、清理个人备用金及个人往来（1）、各备用金使用人员务必于12月25日前将各人的备用金清理完毕，应于2011年12月25日之前将2012年的个人备用金计划报公司财务部，作为2012年借支个人备用金审批的依据；（2）、个人备用金借款必须严格执行先清后借的原则；（3）、对个人备用金、个人往来帐在12月25日前未清理的，财务部必须从该人员今后的工资、奖金中扣除，直至扣清为止。（4）、服务人员收取的配件款在2011年12月24日前须及时交分公司文员，总部服务人员配件款在2011年12月24日前交公司财务部，未交清的按上第（3）款规定处理。（二）、核对公司的应收应付往来款项（1）、由财务部牵头组织销售管理部、担保公司对公司债权款项清查核对，于2011年12月12日开始，28日前核对完毕。（2）、公司所属各部门对外事务中应收未收款项、应付未付的款项于2011年12月25日前提交电子表格及纸质资料交财务部。（三）、实物盘点（1）、存货盘点（含配件、材料、整机、二手机、办公用品、礼品）各部门及各分公司办事处应按确定盘点时间，及时组织相关人进行帐实核对、帐帐核对，并于2011年12月28日前将财务部规定的存货盘存电子表格交公司财务部及配件科，将纸质文档于2011年12月30日前寄交至公司财务部。（2）、固定资产盘点与低值易耗品（工具用具、办公用具）盘点各类盘点如发现帐实不符的，年度结束时必须进行帐务处理，不得挂待处理科目，同时按程序报批处理，报批结果和帐务处理不符的，按报批的结果在次年调整。（四）、现金、银行存款盘点财务部出纳进行帐实核对、帐帐核对。财务指定会计于2011年12月30（法定假日为31日始）日下班前，对现金盘点，同时编制现金盘点表，签字确认；出纳于2012年1月4日前根据银行对帐单，编制银行余额调节表，与财务帐面银行存款核对相符，签字确认。2011年12月25日8：30，分公司经理对分公司文员的现金进行清理核对，编制盘点表报财务部。并对12月配件款收款情况，欠款情况认真核实。严禁服务人员欠款，历史遗留问题凭申请报告由配件科管理挂帐。二、费用核报各部门、各分公司、办事处2011年12月20日前必须将应报销的所有费用寄到公司财务部，对20日之后发生的属于2011年费用必须在2012年1月4日前报送公司财务部，跨年度费用将不予核报。三、帐实核对各部门、各分公司、办事处应以高度的责任心，对各自分管的业务及资产进行认真、仔细、全面地清查与核实。公司将安排人员对各分公司、办事处年终资产清查与财务结算工作进行抽检，抽检结果列入财务部奖惩考核范围。财务人员未按规定检查监督的，财务经办人员负连带责任。特此通知。********有限公司财务部二○**年**月*日报：****总经理送：人事行政部销售管理部市场部服务管理部转：****担保公司发：****一部、二部、三部、四部、五部所属各分公司、办事处