职业学院内部审计工作实施办法职业学院内部审计工作实施办法——word文档，下载后可编辑修改——**职业学院内部审计工作实施方法第一章总则第一条为了规范我校内部审计工作，建立健全内部审计制度，保障学校教育教学改革进展，依据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作规定》及《浙江省教育系统内部审计工作规定》等法律、法规和规章制度结合我校实际，制定本方法。第二条我校设立审计机构，开展内部审计。内部审计是对学校及所属部门的财务收支经济活动的真实、合法和效益举行内部监督、评价的行为旨在促进强化内部治理，提高部门风险防范的意识，加强廉政建设，维护学校合法权益，提高资金使用效益。第三条纪检监察处是学校实行内部审计监督的职能部门，在学校党委、行政的领导下，纪检监察处依照国家法律、法规和政策以及学校的规章制度，独立地开展内部审计工作，审计结果向内部审计领导小组报告。同时接受国家审计机关和上级主管部门内部审计机构的指导和监督。组织和领导第四条学校成立**职业学院内部审计领导小组，党委书记任组长，校长、纪委书记任副组长，领导班子其他成员---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---任组员，领导小组负责领导学校内部审计工作。领导小组下设办公室，办公室主任由纪委书记担任，办公室设在纪检监察处，负责具体工作的实施。第五条学校内部审计领导小组的主要职责：（一）建立健全内部审计机构，完善内部审计规章制度；（二）定期研究、部署和检查审计工作，听取纪检监察处的工作汇报，及时审批年度审计工作计划、审计报告，催促检查审计意见书和审计决定的执行（三）支持审计人员依法履行职责，对成绩显著的审计人员举行表彰和奖励；（四）为审计人员履行职责提供必需的经费，并将其列入学校的整体财务预算，为内部审计工作制造良好的工作环境和条件；（五）加强审计队伍建设定期安排审计人员参加岗位资格培训和后续教育，切实解决审计人员在工作、生活、专业职务聘任和待遇等方面存在的实际困难和问题。第三章机构和人员纪检监察处负责学校内审工作。学校党委在编制范围内配备专业知识和业务能力适应审计工作需要的专职审计人员。依据工作需要可招聘特约审计人员和兼职审计人员。第七条审计人员办理审计事项，应当严格执行内部审计制度，遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范，保证审计业务质量，提高工作效率。审计人员办理审计事项，与被审计事项有直接利害关系时，应当回避。第八条审计人员依法履行职责，受法律爱护，任何部门和个人不得设置障碍和打击报---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---复。第九条审计人员按照国家的有关规定，参加岗位培训和后续教育，学校应赋予相应的经费保证。第十条审计人员的专业技术职务，应当按照国家和浙江省的有关规定考评、聘任。对从事审计工作的财经、工程技术及其他方面的专业技术人员，凡符合规定的，均应聘任相应的专业技术职务。第四章机构职责和权限第十一条学校纪检监察处和审计人员主要对下列事项举行审计（审签）：（一）学校及所属二级学院、处室财务收支及有关经济活动；（二）学校预算执行和决算；（三）学校预算内、预算外资金的治理和使用；（四）专项资金的治理和使用；（五）固定资产的治理和使用；（六）基本建设、修缮工程项目的决算；（七）仪器、设备购置及大宗物资和服务采购项目的预决算；（八）学校及二级学院、处室在服务基建维修及设备设施、图书教材等物资采购方面，金额在一万元以上款项支出的审签。报销凭证经部门负责人、主管校领导、财务校领导和校领导签字后报送纪检监察处审签，纪检监察处审签后到财务处报销；（九）学校内部操纵制度的健全、有效及风险治理；（十）学校经济治理和经济效益情况；（十一）有关负责人的任期经济责任；（十二）学校党委和上级主管部门交办的其他审计事项。第十二条纪检监察处依据工作需要，对学校和各二级学院处室财务收支及有关经济活动中的重大事项组织或举行专---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---项...