规章制度：XX市XX局财务支出管理办法XX市XX局财务支出管理办法为了进一步贯彻落实一把手不直接分管财务的规定，加强财务管理，规范财务报销流程，完善财务报销手续，根据财务相关管理制度和财政部门的相关规定，结合本单位实际，特将财务支出管理办法修订如下：一、预算与计划各类支出应当严格按照年度预算执行，支出前需要制订支出计划，按照支出审批权限履行审批手续后报财务部门备案，无预算不得列支。上级部门拨款与同级行政部门依据相关规定的拨款除外。二、支出范围支出共分为四类：日常性公用支出、非日常性公用支出、差旅费支出、人员性支出。日常性支出项目是指维持单位日常运转所需费用，主要包括水费、电费、电话---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---费、邮寄费、办公费（包括日常办公用品、电脑耗材、会议条幅、版面制作）、稿纸、文件头等日常办公所需印刷费、监控设备维护维修费、网络使用和维护费、交通费（车辆维修费、汽油费、车辆保险费、过路费、车辆年审费）、后勤中心物业管理费（包括日常零星维修费、取暖费、绿化费、保安劳务费、临时工工资、食堂运转经费）、已列入预算的办公设备购置费等。非日常性支出是指招待费、会议费、职工外出培训费、单位自行组织培训费、讲课费、咨询费、委托业务费等除日常性支出以外的支出。差旅费是指职工因公到常驻地以外地区出差时所发生的费用，包括城市间交通费、住宿费、途中伙食补助---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---费、市内交通费。人员性支出是指除工资、社会保障缴费、住房公积金以外的与全体或部分职工个人利益相关的支出。三、支出流程与标准（一）支出流程1、日常性支出（（1）申请与审批流程科室填写申请卡rarr;分管领导意见rarr;财务意见rarr;财务分管领导意见（（2）报销流程科室填写报销汇总单rarr;分管领导意见rarr;财务意见rarr;财务分管领导审批2、非日常性支出与审批（（1）申请与审批流程科室填写申请卡rarr;分管领导意见rarr;财务意见rarr;财务分管领导意见rarr;局长意见（（2）报销流程科室填写报销汇总单rarr;分管领导意见rarr;财务意见rarr;财务分管领导审批3、差旅费支出（（1）出差前审---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---批流程rarr;填写出差审批单分管领导出差由局长审批（（2）报销流程填写差旅费报销单rarr;分管领导意见rarr;财务意见rarr;财务分管领导审批办公设备的购置由使用科室提出申请，计财科按照财政预算进行政府集中采购，采购回来后交给后勤中心办理入库手续，使用科室领用时办理出库手续。（二）支出标准科室人员出差两天以下由分管领导审批，两天以上由局长1、差旅费、会议费、培训费标准严格执行XX市人民政府办公厅文件市政办发【2022】57号《XX市人民政府办公厅关于印发XX市市直机关会议费管理办法等文件的通知》。2、1万元以上的非日常性支出项目须经党组会议集体研究决定。上级部门和财---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---政部门拨付的有指定用途和指定单位的专用款项以及往来款项除外。4、人员性支出（（1）申请与审批流程科室填写申请卡rarr;分管领导意见rarr;财务意见rarr;财务分管领导意见rarr;局长意见（（2）报销流程科室填写报销汇总单rarr;分管领导意见rarr;财务意见rarr;财务分管领导审批四、支出手续1、日常性支出日常性支出需提供日常性支出项目申请卡、取得由财政或税务监制的合法票据、填写报销汇总单。2、非日常性支出非日常性支出需提供非日常性支出项目申请卡、取得由财政或税务监制的合法票据、填写报销汇总单。人员外出培训需提供上级部门或同级政府部门的相关文件。自己组织系统性或业务类培---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---训需提供培训文件、参加培训人员签到表、政府定点采购单、电子结算单、发票、讲课费签收单。3、差旅费支出（（1）、出差审批单。出差人员外出前应事先填写出差审批单，科室人员出差两天以内须由分管领导进行审批，两天以上需由局长审批，局...