关于野外作业期间现金收支管理规定为了加强野外作业期间的现金管理，保证员工生活和工程作业的资金正常使用，特制定本规定。1、实行记账和现金分人管理。1.1由带队领导委派两名人员分别兼任野外作业期间的临时会计和临时出纳。1・2临时会计负责对所有收入和支出款项进行核对，按时记账；临时出纳负责所有现金的收付.保管和安全。I、工作流程2.1出差前以借款形式从公司财务借支现金，存入公司同意的个人银行储蓄卡中，交由临时出纳保管。2・2所有现金支出，必须经带队领导同意批准后出纳才能支付。2.3所有支付支出现金，必须取得报销凭证（如发票或收据）并由经办人和带队领导签字后才报销。确实无法取得凭证，可自制凭证，写明支出内容，单价.金额由经办人和带队领导签字后报销。2.4所有支出分成四类记账。2.4.1伙食费用帐。各种饮食开支（如饮水.购粮.菜.油等）均列此帐核算登记。不包括宴请外单位饭费。---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---E32.4.2工程费用帐。与工程作业相关的开支（如租机械.购材料、油料、工具仪器等），均列此帐核算登记。2.4.3汽车费用帐。所有与汽车有关的加油、过路、过桥、修车、洗车、停车等费用，均列此帐核算登记。2.4.4其他费用帐。凡是不在上述范围的费用支出，列此帐核算登记。2.5每天的报销凭证（单据）要进行分类编号记账。2.5.1编号方式：①分类号S（伙食）、G（工程）、C（汽车）、Q（其他）。②日期号12（年）、01-12（月）、01-31（日）。③序号01.02・・・・99。如S12042201#2.5.2将编号写在（单据）右上角，并在记账时，登记在帐薄有关栏中。2.6帐薄要做到日清月结，即当日发生的所有收入和支出必须当日记账。每月最后一天进行结账，结出当月所有收带队领导汇报。计算公式：期末余额=期初余额+当期收入-当期支出。2.7带队领导必须对各种现金收出情况进行监督和控制，每周至少了解一次财务情况。对发现的问题及时查清并纠正。2.8当资金余额不足，需要增加资金时，由带队领导向公司申---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---入总额，各类支出总额和现金余额,并与出纳进行核对,请拨付。2.9野外作业结束（或定期），凭由带队领导审核签字的记账凭证和帐薄到公司财务部报销。3、有关事项3.1记账凭证和记账薄是野外作业期间财务收支的依据,必须妥善保管，不得随意更改、丢失、损毁。3.2款项出现差错，由负责人承担，按公司有关规定处理。4、此规定自2012年4月执行。---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---