鹤示范财文〔2015〕1号鹤壁市城乡一体化示范区财政局关于印发《鹤壁市城乡一体化示范区财政预算指标管理暂行办法》的通知各区直单位：《鹤壁市城乡一体化示范区财政预算指标管理暂行办法》已经主任办公会研究通过，现印发给你们，请遵照执行。2015年6月25日鹤壁市城乡一体化示范区---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---财政预算指标管理暂行办法第一章总则第一条为规范预算管理程序，提高预算指标运转效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《河南省预算监督条例》等有关法规，结合示范区财政管理要求，制定本办法。第二条本办法适用于示范区一般公共财政预算资金、政府性基金预算资金、财政专户资金等财政资金的指标管理。第三条预算指标管理的原则（一）与财力相协调，以必要程序确保预算指标的有效性。（二）强化预算约束，财政资金管理以预算指标规范流转为依据。（三）明确管理权限，体现预算编制、执行、监督相分离的要求。（四）有利于加强管理，简化程序，提高办事效率。第四条预算指标按照年初预算、预算调剂和追加（减）、上级追加和上年结转等不同要求进行管理。第二章年初预算的编制第五条收入预算要根据上年收入和预算年度变化情况，---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---科学测算。（一）政府非税收入，由承担组织征收非税收入的单位，根据上年度收入征收情况，考虑收入增减变动因素，按照行政事业性收费、专项收入、国有资源资产有偿使用收入、政府性基金收入、其他收入分项目预计征收情况。（二）税收收入，由财政局会同发改、税务部门，根据宏观经济形势、国民经济发展规划及相关经济指标，参考上年税收收入完成情况，测算区级税收预期收入。（三）财政局汇总非税和税收收入预计数，形成年度的收入预算，按照现行财政体制测算财力预计数。第六条支出预算要按照基本支出预算、项目支出预算分别编制，并细化到功能分类和经济分类的最底级科目。（一）基本支出预算，以当年10月底人员资产信息和实际支出为基础编制。（二）项目支出预算，按专项业务类、事业发展类和建设类项目支出明细编制。专项业务类支出，是指行政事业单位为履行职能、完成工作任务所必需的正常运转支出。事业发展和建设类是指中央、省、市、区相关文件明确要求的政策性支出、区工管委确定的重点工作支出，以及行政事业单位为完成其特定工作任务和发展目标而发生的项目支出，必须专款专用，必---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---须列明项目所依据的法律法规条款、政府文件、会议纪要、领导批示等，并提供相关政策依据。第七条区级部门预算采取“二上二下”的程序编制，各局（办）应当按照区管委规定的时间、程序编制预算草案，具体流程如下：（一）“一上”阶段。各局（办）按照要求编报预算年度的预算收入、人员支出、公用支出、项目支出等报表。项目支出申报，须提出本单位具体项目实施计划及建议。经单位负责人审核加盖公章后，报送至财政局。（二）“一下”阶段。财政局对各局（办）报送的《区级部门预算编制表》进行审核。对报送的项目计划建议，结合示范区财力进行综合平衡，汇总审核后报管委主任办公会研究。经管委同意后，向各局（办）和单位下达预算年度项目支出预算控制数。（三）“二上”阶段。各局（办）按照财政下达基本支出核定数，调整本部门基本支出；根据管委对本部门项目支出安排意见，在财政局下达的控制数范围内，调整编制本部门项目支出。调整后，以书面形式报送财政局。（四）“二下”阶段：财政局在市人民代表大会批准区级预算草案后的30日内，正式下达各局（办）年度预算指标。---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---第三章年初预算指标的管理第八条财政局正式下达各局（办）年度预算指标，各局（办）按预算执行。区级财政预算正式批准前，以预算控制数代行预算指标，预算控制数由财政局经办人提出建议，经局长审批后下达。第九条财政下达各局（办）的年度预算，分为基本支出...