运费发票和其它相关发票需要进入采购成本的一定要有具体的采购成本构成明细。具体格式如下图所示：业务需求描述：1、在采购的时候尤其是国外采购会发生一些列费用，如运输费、通关费、代理费等等一些费用的发生，这些费用后期都要进入采购成本即材料的入库成本2、企业要对这些费用明细和材料价格进行明细统计如上图所示，需要能够显示外币币种3、现在企业具体处理方式原材料、主要辅料处理方式：（1）、当月入库，材料发票没有到，运输费等费用发票已到的处理方式A、当月材料进行暂估处理，运输费等费用发票在采购系统中录入，财务作为材料成本。（公用运输费用的分摊方式按照数量进行分摊，其它费用分摊方式可以根据实际情况选择数量或者金额方式进行分摊）B、下月系统自动对暂估材料进行回冲，如果发票来了进行采购结算，确认采购成本，如果下月仍然没有来到，月底继续进行暂估处理。（2）、当月入库，材料和运费等费用发票都没有来的处理方式A、当月对材料进行暂估处理，相关费用也同时进行暂估B、下月进行全部回冲包括材料暂估和费用暂估（3）、材料发票已经开具，费用发票没有开具的业务处理流程A、材料以实际成本入账，费用进行暂估处理B、如果下月来了运费发票，对费用进行回冲，并做相应的真实成本入账（4）、材料和费用同时到达的业务处理方式A、材料和费用同时以真实进行入账具体财务凭证处理如下图所示，其中1、2、3、4对应上面业务中的（1）、（2）、（3）、（4）业务处理解决方案：1、在采购入库单中单价录入65（加表体自定义项：材料费、海关费、其他费，手工分开录入，通过入库单自定义项触发进入采购入库单的金额，进行暂估，这样暂估金额包含所有费用）具体凭证做法：借：原材料65贷：暂估应付款652、如果后期相关发票来了，直接在系统中录入相应的发票。如：材料发票来到，在系统录入相应的采购专用发票并作相应的凭证如下：借：暂估应付款50应交税金——进项税8.5贷：应付帐款58.5如果运输发票来到，在系统中录入相应的运输发票，具体凭证如下：借：暂估应付款10应交税金——进项税7贷：应付帐款173、所有发票到齐后，进行采购结算处理，对原有暂估进行回冲处理，形成相应的红字会冲单和蓝字回冲单，并作相应的凭证如下：红字回冲单凭证如下：借：原材料-65贷：暂估应付款-65蓝字回冲单凭证如下：借：原材料65贷：暂估应付款65如果后期发票和暂估不同，篮字回冲单也会生成对应的金额例如上面举例，来得材料费用后期发现变为60元了，那么凭证借：暂估应付款60应交税金——进项税10.2贷：应付帐款70.2如果其他的发票相同，那么后期结算后会形成红字和蓝字回冲单，据如下红字回冲单凭证如下：借：原材料-65贷：暂估应付款-65蓝字回冲单凭证如下：借：原材料70贷：暂估应付款704、开发一个全新的报表，展示所有的采购费用组成，报表可以通过采购入库单、发票、结算单取数开发出来