精品文档内部资产转移定价（FTP）目录第1章FTP的概念及实质...................................21.1内部资金转移定价的概述.............................................................................21.2FTP及其实质....................................................................................................3第2章内部资金转移价格的定价方法........................52.1定价原则..........................................................................................................52.2具体定价方法..................................................................................................52.2.1期限定价法............................................................................................52.2.2指定利率法............................................................................................62.2.3现金流法................................................................................................6第3章资金中心的性质及其战略定位........................73.1资金中心的性质..............................................................................................73.2资金中心的战略定位......................................................................................8第4章推行FTP体系对国内商业银行的影响..................94.1资金管理模式的变化。..................................................................................94.2分行净利息收入（NII）核算方式及其在行际间分布格局的变化。..........94.3银行经营管理中经济调节手段的变化。......................................................94.4总、分行市场风险管理职能的变化。........................................................104.5银行管理基础平台的提升。........................................................................10第5章国内商业银行推行FTP体系面临的困难...............115.1人民币金融市场不健全所带来的FTP定价基准问题.................................115.2市场上非理性竞争行为的存在所带来的市场竞争力问题........................115.3原有利益格局被打破所带来的分行利益再分配问题................................12第6章国内商业银行推行FTP体系的对策...................136.1FTP新理念、新技术的引入所带来的学习和运用问题...............................136.2人民币市场对冲工具的匮乏所带来的市场风险管理问题........................136.3综合评价资金成本、营运成本和风险成本所带来的产品盈利性分析问题...............................................................................................................................14.精品文档内部资产转移定价（FTP）商业银行应用内部资金转移价格管理，有助于其将产品定价、策略指引、风险管理及绩效考核应用于日常经营管理。商业银行依托合理的内部资金转移价格形成机制，可以通过反映筹资成本的内部资金转移价格约束资产业务的产品定价；可以通过制定倾向性的价格政策，用利益驱动来引领经营部门的业务发展方向；可以通过将流动性风险、利率风险损失纳入内部资金转移价格进行核算来进行风险管理；亦可以定量核算不同部门、不同业务条线的收益来进行绩效考核及分配。而构建适用的内部资金转移价格定价机制，准确反映筹资成本，是保障实现上述功能的基础。目前，国外商业银行内部资金转移价格管理通常采用的是市场模式，也就是根据当期的市场筹资成本和业务收益确定不同类型、不同期限档次的资金价格。流行的内部资金转移价格定价方法是期限匹配法，即按照业务的期限和利率类型，应用内部资金转移价格曲线，逐笔确定转移价格。市场收益率曲线是国外商业银行确定其内部资金转移价格的基础。第1章FTP的概念及实质1.1内部资金转移定价的概述内部资金转移定价是商业...