证券从业资格考试章节练习在线题库1.“除特定例外情形外，证券公司应全面评估客户及地域、业务、行业（职业）等方面的风险状况”这属于洗钱风险管理工作基本原则中的（）。A.全面性原则B.匹配性原则C.有效性原则D.独立性原则【答案】:A【解析】:根据《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》总则，证券公司洗钱风险管理工作的基本原则中的全面性原则是指，除特定例外情形外，证券公司应全面评估客户及地域、业务、行业（职业）等方面的风险状况。2.以下关于现金股利说法错误的是（）。[2014年11月真题]A.个人投资者取得现金红利不用支付所得税B.现金股利的发放致使公司的资产和股东权益减少同等数额C.现金股利的发放是采用现金分红方式D.现金股利是将公司当期应付利润的部分或全部发放给股东【答案】:A【解析】:现金股利，也被称为派现，是指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东。现金股利的发放致使公司的资产和股东权益减少同等数额，导致公司现金流出。A项，根据《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（2015），个人投资者取得的现金红利根据持股期限适用不同的税率。持股期限超过1年的，暂免征收。3.金融期货具备的功能包括（）。Ⅰ．套期保值Ⅱ．价格发现Ⅲ．投机Ⅳ．套利A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】:D【解析】:金融期货具有四项基本功能：套期保值功能、价格发现功能、投机功能和套利功能。金融期权与金融期货有着类似的功能。从一定的意义上说，金融期权是金融期货功能的延伸和发展，具有与金融期货相同的套期保值和发现价格的功能，是一种行之有效的控制风险的工具。4.基金管理人会针对不同的基金类型、不同的认购金额设置不同的认购费率。我国股票型基金的认购费率大多在1%～1.5%左右，货币市场基金一般不收取认购费。债券型基金的认购费率通常在（）以下。A.2%B.1.5%C.1%D.0.5%【答案】:C【解析】:我国股票型基金的认购费率大多在1%～1.5%，债券型基金的认购费率通常在1%以下，货币市场基金一般不收取认购费。5.证券公司在全国股份转让系统从事经纪业务，应具备的条件不包括（）。A.具备证券经纪业务资格B.配备开展经纪业务必要人员C.设立推荐业务专门部门，配备合格专业人员D.建立投资者适当性管理工作制度、交易结算管理制度及其他经纪业务管理制度【答案】:C【解析】:证券公司申请在全国股份转让系统从事经纪业务应具备下列条件：①具备证券经纪业务资格；②配备开展经纪业务必要人员；③建立投资者适当性管理工作制度、交易结算管理制度及其他经纪业务管理制度；④具备符合全国股份转让系统公司要求的交易技术系统；⑤全国股份转让系统公司规定的其他条件。C项，设立推荐业务专门部门，配备合格专业人员，是证券公司申请在全国股份转让系统从事推荐业务的条件之一。6.标准化债权类资产应当同时满足条件（）。Ⅰ．等分化，可交易Ⅱ．信息披露充分Ⅲ．公允定价，流动性机制完善Ⅳ．在银行间市场、证券交易所市场等经国务院同意设立的交易场所交易A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】:B【解析】:标准化债权类资产应当同时符合以下条件：①等分化，可交易；②信息披露充分；③集中登记，独立托管；④公允定价，流动性机制完善；⑤在银行间市场、证券交易所市场等经国务院同意设立的交易市场交易。标准化债权类资产的具体认定规则由中国人民银行会同金融监督管理部门另行制定。标准化债权类资产之外的债权类资产均为非标准化债权类资产。7.下列关于内幕交易、泄露内幕信息罪构成要件的说法，正确的有（）。[2017年9月真题]Ⅰ．该罪主体要件为一般主体Ⅱ．该罪主观方面只能是故意Ⅲ．该罪主体只能是自然人Ⅳ．单位可以成为该罪主体A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ【答案】:B【解析】:Ⅰ、Ⅲ两项，该罪的主体是特殊主体，主要包括证券、期货交易内幕信息的知情人员或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员。根据《刑法》第一百八十条，单位犯该罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑或...