内控及业务流程详细案例

ERPERP系统系统KLKL公司公司企业内控业务流程指导说明书企业内控业务流程指导说明书我的点评:这份详细的ERP内部控制标准业务流程,是我一个朋友做过的ERP项目,资料我已经修改掉必要的敏感字段.送给你个人学习使用,但不要在CPA视野公开发布.作为一名公司或集团的内控人员,其职责范围远远超过了一般财务会计,必须对其采购/销售/生产/物流/财务控制等整体进行把握与流程管理规划,而ERP的实施正是采用一套综合的软件来整合每个部门的信息.ERP无论成功率失败的高低,是个必然的趋势.我们不要因为中国当前的成功率来推迟或终止对它的学习,尤其是企业内控/CPA审计/财务经理这样的综合职位的朋友.一点建议,见笑.常到版面做客.编制:ERP项目组日期:2003.06.05目录1KL营销分公司业务流程图---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------业务流程图编号:1业务名称:营销分公司总体功能图--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------功能域:采购管理--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------编制:陈尚全日期:2001-05-30审核日期--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------营销分公司总体业务流程图采购业务(1.1)销售业务(1.2)仓存业务(调拨、换货)(1.3)其他业务处理(1.4)1.1采购业务流程---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------业务流程图编号:1.1业务名称:采购系统功能图--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------功能域:采购管理--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------编制:陈尚全日期:2001-05-30审核日期--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------商品采购业务流程(1.1.1)采购退货处理业务流程(1.1.2)采购业务流程图当月退发票方式采购退货(1.1.2.1)跨月退发票方式采购退货(1.1.2.2)退货证明单方式采购退货(1.1.2.3)1.1.1采购业务流程1.1.1.1发中转仓采购业务流程图---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------业务流程图编号:1.1.1.1业务名称:直发中转仓采购业务--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------功能域:采购管理--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------编制:陈尚全日期:2001-05-30审核日期--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------直发中转仓采购开始填送货单实收数开手工入仓单验收入库物流专员仓管员物流专员仓管员发货开送货单营销总部分公司总部发货反馈表1231采购收货单发票录入凭证处理核销结束物流专员财务部财务科财务科财务科收货汇总表(暂估入库明细表)物流专员4576988启下页承上页销售发票1.1.1.2直发中转仓采购业务流程描述业务流程编号:1.1.1.2业务名称:直发中转仓采购业务--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------编制:陈尚全日期:2001-05-30审核日期------------------------------------...

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