关于我国中小企业融资难问题的探讨一、我国中小企业发展现状及地位所谓中小企业，是指根据企业固定资产、年营业额、上缴利税和企业员工规模划分的一类企业形态，当前一般是指那些固定资产低于1万元、年营业额数百万至数千万元、企业员工不足500人的企业。中小企业在我国国民经济中占有十分重要的地位。据统计，中小企业的数量占到我国工商系统注册企业数量的99%以上；每年中小企业所创造的工业产值大约占全国总产值的60%，实现的利税占全部利税收40%左右。中小企业在国民经济发展中日益发挥着不可替代的作用，主要体现在:一是我国的GDP的55%、出口总额的60%，以及45%的税收和75%的就业机会都是由中小企业创造的;二是中小企业的发展有助于提高地方经济实力，缓解地方经济发展的不平衡。然而，资金问题已深刻地成为束缚我国中小企业发展的“瓶颈”。从银行贷款来看，占全国企业总数99%以上的中小企业占有的贷款资源不超过20%，其它融资方式基本与中小企业无缘，这种量上的极不对称，造成了融资结构与潜在经济增长结构的不对称性，最终会影响到我国经济的长期稳定增长，而且每一次的宏观调控到来之时，最先受伤的往往都是中小企业。二、我国中小企业融资状况分析(一)融资粱道狭窄，资金来源有限根据国民经济核算体系，一国经济部门可划分为政府、金融、企业、居民和国外五大部门。中小企业的融资有五个渠道可供选择，一是在资本市场直接融资，二是获得风险投资基金支持，三是私募方式，四是商业信用，五是向银行贷款。以上五种融资方式，前四种为直接融资，其中资本市场融资门槛较高，风险投资基金融资运作难度较大，私募方式融资风险大，成本大，商业信用易于获得，但期限较短。中小企业在日常经营过程中，经常借助于商业信用扩大生产经营规模，其他三种融资渠道基本不能畅通使用。第五种向银行贷款为间接融资，理论上讲应成为企业主要的融资渠道，但现实生活中难度相当大。目前，中小企业发展主要依靠自身内部积累，内源融资比重。(二)商业银行惜货，难以满足融资需求商业银行贷款是中小企业外源融资的主渠道，作为市场经济中的利益主体，其经济活动受趋利性的影响，只能向符合其准人条件的中小企业提供资金支持。多数金融机构主要面向大型企业，寻求与大型企业搞银企合作，建立长期合作关系。政府的政策性银行贷款又有很多限制。因而，众多发展中的中小企业苦苦寻求不到银行“雪中送炭”的支持。(三)民间信货活跃，成为中小企业融资的重要渠道中小企业通过正规渠道融资异常困难，从一定程度上造成了一些地区地下金融的繁荣。有关调查表明，全国地下信贷的规模在7400亿一8300亿元之间，接近国家金融机构业务规模的30%。越是经济不发达地区对地下借贷的依赖性越强。从地区分布看，西部6省指数最高，为43.18%，中部为39.8%，东部为33.99%。亲友借贷、职工内部集资以及民间借贷等非正规金融在中小企业融资中发挥了重要作用。但是，各地经济发展水平以及民间信用体系建设的差异，地下金融并不能有效地支持中小企业，尤其是企业的成长和发展。当然，我们也应看到民间融资的松散性、盲目性和不规范性，民间融资也有一定的风险性。三、我国中小企业融资难的主要原因分析1.中小企业自身的弱点大部分中小企业分布广泛，规模小且成立时间短，抗风险能力差，不能提供银行贷款所需的抵押担保条件；企业财务管理不规范，缺乏可信度；自有资金不足，贷款的风险化解和补偿能力较弱，增加了银行贷前审查、贷后检查监督的难度,与银行执行的贷款条件差距较大。我国银行机构贷款对象性质上的区别对待问题已经解决，但是发放贷款必须要受到法律、法规和银行经营风险管理等一系列政策、规章制度的约束。据调查,我国中小企业50%以上的财务管理不健全，信用等级60%以上都是3B或3B以下,抗风险能力较弱，而银行新增贷款80%集中在3A和2A类企业，多数中小企业不符合银行贷款基本条件。2.银行信贷管理体制的制约资金的安全性、流动性、赢利性是银行贷款的基本要求，而中小企业存在过高的经营风险，使得银行加强对企业的贷款支持存在天然的困难。国内外研究表明，中小企业具有较高的失败率，因而，对中小企业的贷...