大学生财商素养的实证分析[摘要]实证调查显示，大学生对财富的强烈渴望与财商素养的极度匮乏、对金融创新工具的广泛使用与对风险的无认知度，两者之间形成如此大的反差。青年大学生具有一定的责任感和社会意识，对社会公益有一定的认知或参与，但财富意识淡薄，财商知识极度匮乏，理财技能急需提高，消费支出的计划性较差，是一群容易被“优惠”诱惑的群体。在家庭的财商教育极少的现状下，学历教育在提高青年财商中起着基础性的作用，应该大力提升青年大学生的自我管理能力，加强责任意识的培养，开展财商教育，有针对性地开展理财技能培训。[关键词]财商;消费;风险[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.20.107作为一般等价物，钱在市场经济中发挥着不可替代的作用。“爱钱”，是市场经济主体的合理选择和偏好，但每个人、特别是青年大学生对钱的观念、关于获得和占有金钱的方式和路径选择、对金钱和财富的把控和运用，直接关系到“钱爱你”的程度。爱钱，固然合理，但钱爱你，对于经济主体来说更为重要。可以说，一个人的财商关系着家庭财富的增值能力，一个群体的财商将关乎到社会的活力和社会的幸福度。为此针对大学生财商素养展开研究，特别值得社会各界予以关注：大学生对财富的强烈渴望与财商素养的极度匮乏、对金融创新工具的广泛使用与对风险的无认知度，两者之间，形成巨大的反差。1理论准备：研究现状综述国外相关研究成果很丰富。美国金融素质教育在20世纪以后全面展开，从家庭到学校，从学校到社会，已形成较为完善的财商教育体系（Pounder，2018）。美国经济教育委员会的统计调查报告显示，2014年美国50个州全部设立了中学经济课程标准。金融教育课程规定为学生的必修课。财商研究在我国起步较晚，最早是社会上开展的幼儿教育，直到2011年《富爸爸穷爸爸》一书在我国发行以后，对财商的热捧和研究开始影响到高等院校非专业教育领域。目前，我国小学《品德与社会》新课标中已经加入关于钱的内容，部分省市如上海已经在中小学教材中设有储蓄、保险、理财等相关内容，一些学校还通过实践教学开展理财教育，但我国财商研究呈现非系统化。从发表的文献资料上看，国内外学者对财商的研究主要集中在以下三个方面。1.1关于财商内涵的探讨财商概念最早由美国人清崎提出。大多数学者认同清崎的观点：财商指的是金融智商，财商教育的目的就是开发理财天赋、达到财务健全、追求财务自由（清崎，2000年）;有学者把财商教育作为消费教育的组成部分，认为财富智商是指一个人认知和驾驭金钱运动规律的能力，包括观念、知识、行为三个层次的东西（王宇熹，杨少华，2014）。财商是评价一个人认识和运用金钱创造财富、管理财富与运用财富的能力水平指标，实施财商教育的目标，不仅仅是教人如何挣钱赚钱花钱用钱，更要懂得如何与人分享钱并从中得到快乐和幸福（顾娟，2017）。1.2关于财商的能力水平的评估社会机构组织的大型公益性调查，比较有影响力的有两个，2011年招商银行和《钱经》杂志联合发布的《2011年度中国大学生财商调查报告》，2016年由清华大学媒介调查实验室、清研智库等机构发布的《中国青年财商认知与行为调查报告》。学术研究者的问卷调查显示，我国大学生的财商水平整体上较为低下（顾娟，2017），学生消费无计划，校园中的“啃老族”和“月光族”是一种常态（姚军，2016），炫富屡见不鲜（袁梦阳，2018）。1.3对金融素养测评中建立的一些实证研究模型一些学者在进行金融素养测评中建立起来一些实证研究模型，基于动态最优控制理论模型分析金融素养、金融资产配置与投资组合有效性的相关性（秦海林，李超伟，万佳乐，2018）。运用Probit模型和IVProbit模型，研究金融素养对居民信用卡使用的影响（吴锟，吴卫星，2018）。基于全国范围内抽样调查，实证分析中国居民金融素养性别差异（廖理，初众，张伟强，2019）等。可以看出，國外对财商的研究和实践相对成熟和完善，发达国家偏重于维护经济环境、保障金融市场稳定，发展中国家更强调金融普惠、消除社会贫富分化，达到社会和谐发展。2研究思路和实证调查财商的构成要素涉及三个方面的内容：一是对市场运行知识的把握，二是创...