地下保单泛滥的原因、危害及其治理对策陈飞[摘要]地下保单的存在对中国保险市场的正常有序发展带来了极大的负面影响。它不仅使投保人面临各种各样的风险，还造成内地优质保险资源流失，助长了金融违法犯罪行为，损毁了内地保险公司形象。应通过加大宣传、提高内地保险公司竞争力、拓宽保险资金投资渠道、放宽对外汇保险的限制、完善监管体制、加强与港澳地区保险监管部门的合作等对策措施，从源头上解决地下保单问题。[关键词]地下保单；保险；洗钱；外币保险；监管地下保单也称为“走私保单”或“黑保单”，是指境外保险机构（主要是设立于香港、澳门的境外保险机构）未经中国保险监督管理委员会批准而在内地非法向居民销售的境外保单。地下保单涉及人身险和财产险，但以人身险为主，且多为长期性、储蓄性、高保额的寿险保单。境外和港澳地区保险公司利用地下保单违规蚕食内地保险市场的问题由来已久。目前受地下保单影响严重的地区，主要集中在经济较为发达、与港澳毗邻的珠江三角洲和福建沿海地区。在地下保单登陆最早的广东省，保险业更是遭受到很大的冲击。广东省的保费收入曾经连续20年蝉联全国之冠，但是近几年业绩急速下滑，2003年已下滑到全国第六位。广东的保费收入之所以会出现“滑铁卢”，是与地下保单的泛滥有极大的关系的。近几年，地下保单在我国一直呈现蔓延之势，从“根据地”珠江三角洲和福建沿海地区，经过上海、江苏、浙江等经济发达省市，向北方延伸，直至进入北京。据有关资料显示，目前地下保单的规模已经达到全国个人寿险保费收入的一成以上。据《中华工商时报》报道，目前北京地区每天至少有40张地下保单产生，每张保额都在50万美元以上，购买地下保单的大多是中高收入人群。我国的保险监管机构一再表示要“严厉打击非法销售地下保单活动”，然而地下保单却在禁止声中“茁壮成长”，从内地流出的保费年年递增。地下保单不仅在地区和规模上不断扩展，在业务开展过程中也越来越趋向于“合法化”。笔者认为，治理我国地下保单问题已刻不容缓。一、地下保单泛滥的原因（一）内地保险市场潜力巨大港澳地区保险市场特别是寿险业务在上世纪80年代后期就基本上达到了饱和状态，其业务发展的空间狭小，而与此形成极大反差的是，大陆保险市场却呈现出巨大的潜力。从上世纪90年代中期我国保险业分业经营开始，寿险业务获得了飞速发展，目前寿险业的保险费收入占整个保费收入的70%左右，同时随着我国经济高速发展，中产阶级、富裕家庭的比重增加，这些富裕家庭要求高额保障的需求增加，这就为地下保单提供了目标客户群。但由于政策法规因素，我国对境外保险机构在主体资格、投资额度、地域和业务范围等方面都设置了较高的门槛，港澳地区保险公司暂不具备合法进入内地保险市场的条件，只好利用地下保单来违规蚕食巨大的内地保险市场。（二）境外保险公司经营管理存在优势境外保险公司比大陆保险公司发展的早，在产品设计、服务、信用、投资回报等方面均优于内地保险公司。首先，地下保单险种丰富，价格便宜，保障功能多。一些港澳地区保险公司不仅针对内地居民特点设计寿险保单，同时还推出与港澳居民相同的承保条件和多种优惠，如年金、保障型和医疗型险种等。其次，境外保险公司信誉和服务良好。由于寿险保单的长期性，投保人对保险公司未来的偿付能力极为关注。境外保险公司有很多都是百年老店，财务稳健，在多年的发展中形成了较为健全和成熟的各项制度，信誉较有保证，经验相对丰富，服务体系也相对完善。比如有的公司许诺“24小时全球核赔服务”，无论保户身处何处，均能即时拥有跨国服务；保户于出国期间遭遇突发事故时，公司将即时给予医疗咨询，安排就医等急难救助等。相比之下，内地保险业尚处于初步发展阶段，缺乏遍布全球的服务网络。近年来，国内保险纠纷日益增多，保险公司的诚信问题突出。投保人对内地保险公司的诚信缺乏信心，愿意购买信誉良好的境外保险公司的保单。第三，地下保单回报丰厚。普通寿险地下保单给保户的回报率是5个点，而国内同业给保户的回报率只有2.5个点；投资连结保险国内的回报率是3％-7％，而地下保单可以高达20％。这意味着同...