我国商业银行不良贷款管理系统初探武汉金融!""#年第$期总第$$期目前，我国商业银行的不良贷款率仍处于较高水平。在金融市场加速开放的今天，高不良贷款率已经成为我国银行业保持市场竞争力、开展国际化经营的重大障碍。开拓新的思路，建立科学的不良贷款管理系统，及时诊断问题贷款，控制不良贷款增量，加速不良贷款存量的处理，是我国商业银行生存与发展的当务之急。一、构筑商业银行不良贷款管理系统应注意的问题（一）端正态度，加深认识不良贷款是我国转轨经济中不可避免的现象，许多不良贷款都是为推进改革、实现经济转轨所支付的代价。鉴于不良贷款具有一定的客观性和政治性，进行风险经营的银行必须端正态度，加深认识。不良贷款是经济发展中产生的问题，只能在经济发展中解决，任何以损害银行信贷业务增长或者牺牲市场份额为代价的不良贷款控制，都将削弱银行的市场竞争能力。因此，不能违背风险与收益相匹配的基本经营规律，盲目要求不良贷款零增长。（二）明确目的，确立地位不良贷款管理的目标是促使有问题的贷款转化为正常贷款，采取一切有效的手段保全银行未清偿的信贷资产，其工作重点、手段、程序与正常贷款差异较大，需要建立专门的不良贷款管理系统，以便遵循不良贷款自身的发展规律进行有效的管理。作为银行信贷管理的一个重要阶段，不良贷款管理应该受到高度重视，应该成为完善和健全银行信贷管理制度的重要内容。（三）凸现系统的科学性不良贷款管理系统的科学性主要体现在以下三个方面：（!）管理功能的完整性和全面性，即能够实现所有的管理要求。（"）管理的高效性。即能够运用计算机技术、网络技术，收集、储存、分析和处理与不良贷款管理有关的各种信息，节省信息收集和分析的时间，为正确判断不良贷款所处的阶段、选择适当的不良贷款处置方式提供充分的依据，从而提高不良贷款处置的速度及处置的准确性。（#）管理的规范性。设置统一的管理程序，对每一操作环节规定明确的作业要求，进行程序化管理，从而减少因银行具体工作人员素质与水平差异造成的操作风险。二、构筑科学的商业银行不良贷款管理系统的思考为了实现不良贷款管理的具体目标，笔者认为不良贷款管理系统的构架应该包括三大子系统，即不良贷款信息系统、不良贷款分析系统、不良贷款管理决策系统。其内容设置是：（一）不良贷款信息系统不良贷款信息系统应包括基本信息库和后备信息数据库。基本信息数据库可全面反映不良贷款的借款人的现状、贷款的情况、产生不良贷款的原因、不良贷款的管理等所需的基本信息。后备信息数据库提供宏观经济数据、行业和企业数据、银行管理规定和内控指标、其他相关数据。基本信息数据库应设立四个分类数据库：!$企业信息。提供作为借款人的企业的基本信息，包括企业性质、企业规模等，通过这些信息可以我国商业银行不良贷款管理系统初探王艳君（辽宁金融职业学院金融系，辽宁沈阳!!%!""）摘要：在金融市场加速开放的今天，高不良贷款率已经成为我国银行业保持市场竞争力、开展国际化经营的重大障碍。本文着重分析了构筑我国商业银行不良贷款管理系统应注意的问题，探索性地提出了构建我国商业银行不良贷款管理系统的对策建议。关键词：商业银行；不良贷款；管理系统中图分类号：&’#"$##文献标识码：(文章编号：!%%)*#+,%（"%%+）%-*%%"#*%%%"金融论坛%&’(’)&(*+,-,(.)/!0本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！