某某自治区某某市某某旗平安城市工程建设项目政府和社会资本合作（PPP）项目财政承受能力论证报告编制单位：某某某某工程招标咨询有限责任公司二〇一六年四月某某---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---物有所值和财政承受能力论证意见---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---7.3.9财政可承受能力评估7.2.9.1编制依据、原则、目的1.编制依据(1)《中华人民共和国预算法》(2)《中华人民共和国政府采购法》(3)《某某院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）(4)某某院《关于政府向社会力量购买服务的指导意见》（2013年96号文）(5)《某某院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见》（国发【2014】60号）(6)《某某院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知》（国办发【2015】42号）(7)《财政部关于推广运用政府和社会资本作模式有关问题的通知》（财金【2014】76号）(8)《财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》（财金【2014】113号）(9)《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》（财金【2015】21号）2.编制原则本项目财政承受能力论证采用定量和定性分析方法，坚持合理预---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---测、公开透明、从严把关，统筹处理好当期与长远关系，规范PPP项目财政支出管理，有序推进项目实施，有效防范和控制财政风险，实现PPP可持续发展。3、财政承受能力论证的目的通过测算政府和社会资本合作（以下简称PPP)项目的各项财政支出责任，科学评估目前实施的PPP项目实施对当前和今后年度财政收支平衡状况的影响，评估PPP项目的财政责任支出预算对财政的承受能力，规范PPP项目的各项财政支出管理，有序推进项目的投资管理，防范和控制财政风险。7.2.9.2项目财务分析1、基本条件及假设（1）总投资：6653.47万元，其中：建设投资6501.11万元；流动资金12.43万元；建设期利息（含建设期融资费用）139.94万元。（2）特许经营期16年（含建设期1年）；（3）项目公司注册资本500万元；（4）项目总投资6653.47万元，资金来源为：项目公司资本金2094万元；融资资金4559.47万元。（5）融资利率按中国人民银行5年及以上贷款利率4.90%计算，偿还期15年，宽限期1年（即建设期）；（6）融资借款均暂按等额还本、利息照付方式偿还进行测算；（7）本项目运营维护成本按2%增幅每年进行调整；（8）税费按法定标准记取；---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---（9）法定公积金按净利润的10%计提至注册资金的50%；2、财务分析主要结论在项目执行过程中，应加强监管，设置合理的收入分配方式与调价机制，防止项目公司收益过高，尽可能降低政府支出责任，保证公共利益。7.2.9.3财政承受能力责任识别根据PPP项目所在地区财政情况，财政部门识别和测算单个项目的财政支出责任后，进行PPP项目财政承受能力评估。财政承受能力评估包括财政支出能力评估以及行业和领域平衡性评估。财政支出能力评估，是根据PPP项目预算支出责任，评估PPP项目实施对当前及今后年度财政支出的影响，以便于财政部门汇总年度全部已实施和拟实施的PPP项目财政承受能力评估方案。1、股权支付责任评价本项目中，项目公司注册资本金暂定为500万元，政府方占项目公司资本金的30%，出资150万元；中选社会资本占项目公司资本金的70%，出资350万元。本项目投资额为6653.47万元，其中银行贷款4559.47万元，自有资金2094万元，政府出资额2094×30%=628.20万元，中选社会资本出资额1465.80万元。2、运营支出责任评价本项目由中选社会资本与政府共同出资组建项目公司，由政府方授予项目公司特许经营权，项目公司负责本项目运营、维护及更新。---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---项目公司通过政府付费补偿经营成本、还本付息、回收投资并获得合理收益。3、风险支出责任评价本项目涉及各类潜在风险，按照风险分配优化、风险...