一、导论随着中国的经济水平和农村信用社的整体水平的不断提高，不断进步，在改革与发展的新形势下，农村信用社已经受到越来越多的关注，农信社一直是我国金融系统的非常重要的一份子,是农村金融的领导者和联络广大农民百姓的纽带，在提高农村的经济发展还有推动农业的向前迈进，帮助农民增加生产、提高收入等方面，起到了重要的作用。（一）研究背景广西农村信用社从没有到发展，从幼小到壮大，走过了五个阶段。第一阶段（1951至1957）是农信社的成立和成长阶段，第二阶段（1958至1979）是反复和停滞阶段，由于经济和政治的缘故，农信社将担任计划经济体制下的农村筹资和分配的主要角色，第三阶段（1980至1996）农业银行模式将农村信用社拘束了，农村合作金融的基础地位被降低了，第四阶段：（1996至2003）是规范和综合管理的阶段，第五阶段（2003年6月）为深化农村信用社改革阶段。2004年8月，广西成为进一步加深农村信用社改革的地区，它们的目的在于整顿管理制度，明晰产权，加强内部控制，加强服务功能，减小不良贷款率，提高经营效率，提高员工素质。在落实许多改革任务之后，广西农村信用社发生了许多变化。即使在踏入深化改革阶段以后，广西农村信用社有了非常大的转变，可是依旧存在少许问题，大概体现在，产权制度改革起色慢，无根本性的变化，管理体制仍旧不顺，这项任务相对被动，虽然完善了公司治理结构背后的"三会”制度规范运作和管理，但仍然不是最好的，本文尝试对这些难题进行较深程度的分析和有益的讨论。（二）研究的意义和目的近年来广西农信社存贷款余额屡次居于我区银行同业第一位。存贷款总额不断保持同步增长，为广西的"三农”和地方经济社会发展提供了丰富的资本底子。此篇探讨对在新趋向下增强存贷款的发展给出了必然的实际指导意义，同时，针对完善现代银行业金融机构存贷款政策，提升存贷款治理理论水平，加快银行业金融机构信贷结构转变的步伐，加大对农村金融投入力度，加大信贷力度，确保农民、农村、农业信贷资金提供是有效的，拥有一定的理论价值和现实指导意义。（三）关于广西农村信用社存贷款改革的文献综述1.不良资产的处置周小川认为扔掉我国农村信用社的历史负担——不良资产，有两种办法:一是接连允许地价的二次贷款,利用存贷款利差使农村信用社渐渐消化历史负担;第二种即应用中央银行票据,国家来担当农村信用社净值亏损的二分之一,而另一半由农信社自行消化。阮明月，王华通过对农村信用社不良资产处置的难点分析，得出，如果想要加大农村信用社不良资产的处置力度、加快处置变现速度,就必须从农村信用社的客观实际出发,从政策层面和技术层面的角度着手,必须根据市场规律一的原则,拟定可变通的和有效的处理不良资产措施手段,必须牢牢依赖于各级政府及其相关部门,不断创新处置的方法手段,完善农村信用社应对不良资产的专业化程度和市场化程度。从政策层面,积极的、良好的外部环境有利于农村信用社处理不良资产,并且增强农村信用社内部管理,持续加强不良资产的化解实力,提高农村信用社处理不良资产的水平。2.推行小额贷款王景富经过对东北的农村银行关于低额度贷款的钻研,提出其本身作为一种金融产物翻新,在农户信贷需求问题得到解决、农村环境下的信用贷款结构得到重新布局、产业构造和使农民信誉水准升华上起到了积极作用。然而，由于信贷是信用促进的金融服务，而且在实际操作中还存在一些未解决的难题，因此，应从信用评级考虑，还有之后的管理和审慎推进三个方面加强管理，以实现小额信贷业务风险的最小化。根据对农村信用社小额信贷的政策效应、风险和实施中存在的问题,殷红霞认为，应以降低贷款风险、最大化利益为原则来发放贷款。如果担心被风险威胁就不发放贷款，这样就丢掉了发展业务的良机；不能忽视盲目放贷的风险，造成金融损失。因此，农村信用社要在农村金融市场发挥积极作用，继续开展小额信贷，服务农村。具体措施如下:把信用评级制度建立起来,提高对于低额度贷款的监督要求,展开保险在贷款上的抵抗风险的作用,分散机制来降低风险,加快农村信用社电子化建设的步伐,提高其金融管理能力。（四）研究的内容和方法1.研究的内...