关于财务报销补充通知各课题组、各部门：根据热科院对我单位厉行节约反对浪费专项检查中发现的问题现对财务报销相关要求作如下补充规定：1、发票抬头：凡在我单位报销的发票必须开具单位名称的全称“中国热带农业科学院热带生物技术研究所”2、公务卡：公务卡刷卡小票也需经办人签字如小票丢失可从网上打印消费记录并签字3、差旅费：邀请国内专家需由单位出具邀请函(科技处归口管理)报销专家住宿费需填差旅费报销单并根据差旅费管理办法相关规定严格控制住宿标准市内参加会议、培训等发生的市内交通费不予报销4、租车费：租车费用应采用公务卡或转账方式结算金额1000元以上的须签订租车合同5、其他交通费用：科研专项不得列支市内交通费(的士费)6、国际合作交流费：邀请国外专家来华交流须按程序报批且国内行程应与批件一致出国费报销须每人分别填写“出国费报销单”在当次出国预算内报销7、会议费：举办会议必须选择定点酒店并提供酒店原始流水单8、公务用车运行维护费：公务用车保险、加油、维修必须执行定点管理上述规定自20**年4月6日起执行热带生物技术研究所财务处20**年4月6日根据上级部门的要求结合报销过程中遇到的具体情况现就我校财务报销工作规定做如下补充：1、报销差旅费中的出差补助须有住宿费发票作为佐证实际发生住宿而无住宿费发票不得报销伙食补助(当日往返的除外)对于没有会议通知等佐证材料的长时间出差调研等事项须有合理金额的住宿费发票佐证方可报销相应天数的出差补助凡无法判定具体出差天数的差旅费将不予报销出差补助2、报销机票须以取得的行程单作为报销凭证由于特殊原因无法取得行程单的(包括通过网站等机构代订机票没有取得行程单而是普通发票的或者在国外航空公司购买的国际机票而无法取得行程单的)须提供登机牌等佐证材料因此请妥善保管登机牌3、年1月1日起交通运输业和部分现代服务业“营改增”陆续在全国推广因此在广东省内乘坐轮渡、公交客运、地铁、出租车、长途客运等取得发票时请务必确认发票监制章为国家税务局监制而非地方税务局监制(详见图例)在全国范围内交通运输业发票也逐步由各省市地税部门转为国税部门监制对有疑问的发票财务审核时将通过网上查询如为不合规发票将不予报销4、多人共同产生的费用为一张发票的(如多人出差共同发生的会务费、住宿费、租车费、的士费等)多人须在发票上共同签名带领大批学生外出实习实践发生的租车费除外5、除后勤集团公务车经费和横向科研项目经费外校内所有经费不得列支汽油卡充值款和类似粤通卡(记账卡)形式的通行费6、对于已注明“此为补打发票原发票作废”的补打发票不得报销7、科研和教研项目不再办理现金借款业务(含现金转入个人银行账户)8、办理横向项目预借发票手续时项目负责人须提供其他横向项目经费(还须同时携带相应的经费本)用于垫支税费开票时预扣的税费在经费到账后予以调回若项目负责人没有提供项目经费则须以现金或刷卡方式缴纳税费所缴税费在经费到账后原渠道转回9、部分纵向项目结题验收时要求提供项目经费开支中金额较大的发票复印件作为财务验收的附件请项目负责人务必提前做好准备工作经办人须在日常报销大额支出的同时提供该发票的复印件财务人员报销完毕后将在发票复印件上注明项目批准号、校内项目编号并加盖财务章10、由于月初需要集中算税和报税因此每月的前五个工作日不办理劳务等人员经费的报销工作财务处20**年10月13日