商业银行资金管理问题研究分析摘要：在市场化进程加快的前提下，为符合市场经济发展规律，我国银行逐渐转变为商业银行，经营方式和营运理念也发生相应转变。随着商业银行资金管理体制改革，逐步建立起内部资金转移定价体系,形成了资金中心管理模式,并建立起相对便捷的资金清算体系,资金管理水平不断提高。目前，资金运营管理始终是商业银行开展业务的核心内容之一，在严峻的国际金融形势下，确保资金在安全的前提下仍有较高使用效率，是银行发展必须要考虑的问题。本文以商业银行资金管理为研究对象，旨在发现其存在的问题，通过解决问题和创新工作，提高资金营运效率，实现股东利益最大化。关键词：商业银行；资金管理；运营管理一、对商业银行资金管理的认识金融是现代经济的核心，商业银行是金融市场的主体，而资金管理是商业银行赖以生存的基础，是经济生活中的血液。我国商业银行资产管理业务是在利率管制、金融脱媒、分业监管环境下逐步发展起来的一项具有金融创新性质的业务。不管是从宏观角度，还是中观角度，或是微观角度来看，资金管理业务都有其不可被取代的重要作用，如推动银行业经营模式转型、推动经济结构转型、构建银行业的新型盈利模式、满足客户投资和财富管理的需求、保证银行向客户提供多样化的融资服务，提高社会资金的流动效率等等。与传统业务相比，具有完全不同的功能定位、运作规律和风险管理方式。实践证明，加强商业银行资金管理，对于保证商业银行资产的流动性、安全性和盈利性都具有极其重要的意义。当前，随着利率市场化的不断推进，传统商业银行以利差收入为支柱的盈利模式面临巨大挑战，以创造中间业务收入为特色的资产管理业务迅速崛起，蕴藏着无限的发展潜力。2014年全球GDP总量为74万亿美元，而全球资产管理总规模是76.4万亿美元，资产管理总规模已经超过了GDP的总规模。据测算，未来五年，全球资产管理规模将增长36万亿美元。其中，亚太地区将成为重要的增长区域，贡献大约60%的资产管理规模增长。作为全球第二大经济体，中国是亚太地区经济和金融的重要参与者和领军者，中国资产管理行业迎来千载难逢的发展机遇。二、商业银行资金管理存在的问题分析1.流动性状况持续紧张，流动性管理“权、责、利”不统一。目前，我国商业银行基本形成了相对全面、多层次的流动性管理体系，基本满足日常经营需要，但流动性管理仍存在一些问题，有待完善。如流动性持续紧张状况有待缓解、流动性管理和操作的不统一、流动性管理“权、责、利”不统一等。2.商业银行资金管理风险问题。一是信贷业务经营活动中存在道德风险。通过审计发现，部分银行存在有些经办人员和管理人员为了个人利益，纵容实际用款人提供虚假合同、协议等证明性材料，甚至仅以取得借款人身份证复印件替代贷前调查和面签工作，对被套取的信贷资金实际用途放任不管。同时，也存在部分借款人信用观念淡薄,通过采取伪造中标通知书、销售合同，利用关联企业虚构项目等违规手段套取贷款用于其他用途的现象，降低了银行信贷资产质量。二是信贷业务管理程序上存在操作风险。以个人贷款业务为例，在发放贷款前信贷人员对个人的信用调查基本上依赖于借款人的自报及其就职单位的说明，对借款人的资产负债状况、社会活动等缺乏正常程序和渠道进行了解征询，导致银行和客户之间的信息不对称；而对于提供的贷款抵押担保也没有严格办理相应的评估抵押手续，抵押率严重不足，部分抵押权变现能力弱，抵押担保形同虚设；而贷后管理更是不到位，对信贷资金专款专用意识不足，贷后资金用途不实，期限管理不规范，为掩盖不良贷款，美化报表数字，延续了债务追索期限等，使信贷资产始终处于高风险状态。3.商业银行资产管理业务面临的问题。一是净息差不断收窄。随着我国经济步入新常态，在实体经济融资需求萎缩，信用风险逐渐加大的背景下，银行可投资资产出现短缺，高收益资产更加稀缺，收益率下降明显。同时，互联网金融的兴起，行业内竞争的加剧以及“资金池——资产池”带来的期限错配，很大程度上压制了银行资金成本下降空间，从而导致了银行净息差的不断收窄，为银行资产管理业务的经营带来了很大挑战。二...