中国珠宝首饰进出口公司[进出口公司如何搞好资金管理]---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---汇报人：xxx..---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---中国珠宝首饰进出口公司[进出口公司如何搞好资金管理]2019-07-08【摘要】随着国际贸易竞争的白热化，进出口公司如何管理好资金已成为企业管理的重要课题。资金管理贯穿于企业整个生产经营的始末，具有举足轻重的作用。【关键词】资金管理现金流进出口公司对策随着经济全球化和竞争的加剧，20世纪80年代末和90年代初，一些进出口公司已经开始对原有资金管理组织模式进行改造和重组，资金管理职能逐步从传统的财务部门中分离出来，由独立的资金管理部门甚至更加独立的组织形式来统筹企业整体资金管理。目前我国多数进出口公司资金管理面临的主要问题有资金集中程度不够，监控不到位；资金分散，使用效率低；资金管理的方式和手段相对落后等。本文主要论述进出口公司应该如何搞好资金管理。一、建立资金管理部门，构建资金计划管理体系（一）建立资金管理部门，完善公司组织结构搞好资管理，进出口公司首先就要增设资金部，资金部下设资金计划组、资金结算组、融资组和票据管理组，各工作组配备资金管理师，如图1所示。图1进出口公司资金部根据图1，资金部的主要职责为：组织资金计划的编制、审查、汇总，对进出口公司资金计划的执行情况进行监督检查和分析；负责资金调拨及使用，监控进出口公司所属企业的资金流动情况；负责进出口公司及子公司筹融资计划的编制与执行，审查及申请进出口公司内部借款，以及统一对外融资及票据管理等事项。（二）构建资金计划管理体系资金部对资金的筹措和使用进行计划管理。资金计划是指资金的收支计划，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内资金的收支状况，并进行资金综合平衡的计划。编制资金计划的目的是维持进出口公司的财务流动性和适当的资本结构，以有限的资金谋取最大的效益。进出口公司的资金部要编制好短期资金计划和中长期资金计划。短期资金计划要具体到每个项目收支，中长期资金计划要体现出公司的发展战略，如图2所示。图2进出口公司中长期资金计划（2012-2014）每月月初，资金部门应对资金计划执行情况进行对比分析，分析实际发生与资金计划指标之间的差异及原因，并列入每月生产经营例会检讨的内容。严肃对待资金计划的编制工作在资金的管理过程中，坚持指标管理财务，资金支付严格以计划为依据，对经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流进行监督和控制，量入为出，以企业内部自求平衡为原则坚持冗余由总公司统一管理和使用。在资金计划的检讨工作中，建立奖惩机制，每年对计划编制和执行工作进行评比，对优秀的成员企业予以表彰，对不按集团规定如实编制计划---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---和执行的企业，进行集团内通报，推行财务负责人和企业负责人责任制。二、利用信息系统，严格执行现金预算控制制度通过现金流预算的差异性分析和控制，严格执行现金收支计划，保证现金流循环的扬通。将现金流预算中的收支项目金额与实际收支情况进行比较，对产生的差异进行分析。找出问题的重点，为决策管理提供信息支持。基于此，进出口公司可以利用SAP系统，实现精细化的预算资金管理。提高预算数据和资金数据的决策有用性，需要基于时间维度、项目维度、组织维度等方面加强精细化管理和控制。例如，对集团预算资金管理进行业务流程重组后，可以通过在SAP系统中建立多层级、可动态扩展的预算资金项目分类体系，使资金使用数据可细化到费用项目、供应商、客户等细项，这样可将预算、核算、结算等管理过程有机地结合起来，贯穿始终；同时也便于集团中的各级组织加强对其本身及下属机构供应商、承包商、客户等企业上下游合作方的协作管理和分析。整个预算编制效率显著提高，预算编制相关操作者可在同一平台上操作，大大降低了报表管理中的重复劳动，并且提高了数据的准确性。当预算资金项目明细化，清晰化后，能够有...