新型农村合作金融发展的障碍及路径选择新型农村合作金融发展的障碍及路径选择：未知摘要：2004年中央一号文件提出积极兴办直接为“三农”服务的多种所有制的金融组织，随后每年的中央一号文件对发展农村合作金融组织均有不同表述，2014年提出发展新型农村合作金融组织，各地纷纷做了许多实践和探索，2017年提出规范发展农村资金互助组织。本文通过对陕西农民专业合作社资金互助试点情况的实地调查，分析了新型农村合作金融的发展困境，并提出了未来发展路径。关键词：新型农村合作金融；资金互助；专业合作社：F832.35文献标识码：B：1674-0017-2018（3）-0083-03一、引言自2006年中央一号文件提出引导和支持农民发展各类合作金融组织以来，每年的中央一号文件对发展农村合作金融组织均有不同表述（见表1），各地纷纷作出了探索和实践。目前，各地新型农村合作金融组织发展迅速，形式多样，主要有以下四类：一是银监部门批准设立的农村资金互助社；二是由扶贫办和财政部门批设的农村扶贫资金互助协会；三是农民专业合作社内部开展资金互助；四是供销社推动设立的农民资金互助社。农民专业合作社内部资金互助是新型农村合作金融中发展最为迅速的一类，但总体来看，合作社内部资金互助还处于自发探索阶段，各方面在实践中对合作社开展资金互助的态度不尽一致。同时，农民专业合作社自发开展内部资金互助意愿强烈，而且发展迅速，存在潜在风险，亟需总结试点实践经验，进一步明确政策界限，促进合作社资金互助业务健康规范发展。本文在对渭南市农民专业合作社实地调查研究基础上，分析探究我国新型农村合作金融的发展困境，并提出未来发展路径。二、农民专业合作社开展资金互助的积极作用（一）弥补正规金融在农村地区的不足合作社社员都是农民，可抵（质）押资产较少，从正规金融获得贷款难度大，一般获得的信用贷款、担保贷款金额较小，无法满足社员扩大生产的需要。合作社内部资金互助克服了正规金融信息不对称、交易成本高的劣势，社员之间资金互助离土不离乡，用乡里乡情互作诚信担保，通过方便、快捷的信用借款方式既满足了农民对短期资金的需求，又弥补了正规金融在农村的不足，既解决了社员在生产上资金短缺的问题，又为产业发展注入了新的活力。（二）降低了管理与监督的博弈成本合作社资金互助建立在血缘、地缘、人缘的基础之上，成员之间对彼此的家庭情况、借款用途、信用状况等都比较了解，在借款审批时能够快速准确地?@取成员信息，简化了诸多考察审批环节，资金互助简便、快捷、准确，同时，定期向社员公布资金运作情况，提高---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---了信息透明度，降低了管理与监督的博弈成本。（三）助推农业产业化，促进农民增收合作社内部资金互助助推社员种植规模由每户2-3亩增加到几十亩、上百亩，促进了农业产业化和规模化。据统计，某合作社2016年从周边地区流转土地7000多亩。同时，合作社为社员提供从种植―管理―收购―销售的社会化服务，土地集中连片便于社会化服务，不仅降低了生产成本、提高了农产品竞争力、解除了销售后顾之忧，而且增加了收益，户均收入由原来的1-2万元提高到现在的十几万以上，促进了农民增收。三、农民专业合作社资金互助存在的缺陷和风险（一）治理结构不完善、财务管理不规范尽管农民专业合作社建立了社员代表大会、理事会、监事会等组织机构，并聘请了经理，但实际上并没有真正发挥执行机构、决策机构和监督机构的作用，没有形成一种有效的运作和制衡关系。管理权没有真正掌握在作为合作社社员的农户手中，农户对经营也无法行使知情权和控制权，合作社发起人、大股东控制经营决策，社员代表大会、监事会形同虚设。合作社尽管聘任了专业会计，印制了相应凭证，但对互助资金未能严格实行“专款专用、封闭运行”，突破合作社“内部性”、“封闭性”原则进行牟利，报送月度、季度财务报表不及时、不完整现象时有发生。（二）缺乏经营管理人才和资金经营管理经验农民专业合作社管理人员和财务人员基本上都是聘请农村信用社退休人员或原农村信用社代办员等，这些人群有一定...