人工成本情况修改

2012年人工成本预算是企业在一年内,人力资源全部管理活动预期的成本支出的计划。科学合理的人工成本预算将有利于从整体上把握和控制人力资源的使用和管理成本,有利于有效的分析和评估人力资源的使用效率和水平。同时,也只有在作好人工成本预算的前提下,以成本控制为依据,才能采取有效措施,作好人力资源的招聘、培训、考核、岗位晋升、员工调薪、福利发放等各项人力资源具体工作,最大限度的调动员工积极性。一、人工成本的项目构成为了统计计算的便利,将人工成本分为两部分:人力资源薪酬福利成本和人力资源开发管理成本。在进行成本预算时,也将分别对这两部分进行分析。人工成本构成一览表项目名称包含子项目人力资源薪酬福利成本员工薪资、社会保险人力资源开发管理成本教育培训经费二、人工成本预算依据由于企业之间对优秀人才的争夺不断加剧,以及物价上涨和生活水准提高等因素的推进,人工成本持续上升的趋势是不可扭转的。我们在进行人工预算时主要考虑以下因素:(1)地区与行业的工资指导线;(2)消费者物价指数变化;(3)最低工资标准和社会保险等规定标准的变化;(4)公司收入(利润)水平及对薪资调整的指导思想;(5)根据生产经营情况制定的培训计划。三、人工成本预算1、员工薪资预算经过核算,2012年工资支出预算为5300万元。2、社会保险预算根据国家相关法律法规和人事主管部门管理办法,2012年社会保险金总额预算为1600万元。3、教育培训经费预算根据岗前培训、业务培训、有色金属大专班培训以及其他培训计划,2012年培训费用预算为80万元。具体数据见人工成本预算表。四、人工成本增加原因2012年人工成本预算较2011年人工成本增加12.15%,主要有以下两方面原因。一是随着公司新项目不断投产,产品产量不断提升,用人需求也不断增加。二是物价普遍上涨,人民生活水平不断提高,需要提升薪酬满足职工生活需要。

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