［］F232［文献标识码］C［］1005-9016（2014）06-58-04浅议财务快速反应信息系统的实践运用孙学玲（中交一航局第一工程有限公司，天津300456）［摘要］目前，财务信息化的应用更多的还是以独立的业务处理和报表数据采集为主，在信息量不断增加的同时，也造成了系统构建分散、数据孤立，重复工作、信息质量不高等问题。因此合理的财务信息化应用应该着力于夯实财务核算基础、提升财务管理水平，实现财务信息共享，并在整个公司内部建立起一套全面的、完整的财务快速反应信息系统平台［关键词］财务信息化快速反映信息共享目前，财务信息化的应用更多的还是以独立的业务处理和报表数据采集为主，在信息量不断增加的同时，也造成了系统构建分散、数据孤立，造成重复工作、信息质量不高等问题。而财务快速反应信息系统是以“现金流”管理为核心而打造的财务管理信息系统，以公司实际业务为原点，会计核算为基础，资金管理流程为主线，将企业资金管理制度以流程控制的方式进行固化，实现财务管理标准化、财务信息反映高效化、业务流程规范化，能够有效控制财务风险，切实为公司提供信息服务的系统平台。因此财务快速反应信息系统的应用对现代财务管理起着极其深远的作用。一、财务快速反应信息系统预期目标（一）加强财务管理制度的贯彻力度在进行系统平台的构建过程中，根据公司的管理要求和管理制度，进一步完善各项管理制度、梳理和规范各项业务流程，并借助信息化手段以更加明确的方式固化下来，确保各项管理制度的贯彻执行力度。（二）加强资金管理和控制力度，降低资金风险。加强资金集中管理，提高资金使用效率，降低融资成本和财务费用，实现资金效益最大化和风险的有效防范。1.加强资金计划的事前审批与业务流程的过程控制以全公司资金预算为基本框架，要求各分子公司、项目部在月度资金预算基础上进行业务细化，形成各单位的资金计划，各级领导审批通过后，形成各单位未来一个周期资金收支业务考核依据，特别是作为各单位资金用款审批依据，从而逐步培养和提高各单位的资金预测和资金掌控能力，解决以前资金预算不准确、计划与实际严重脱离问题。通过对资金计划、执行情况和资金信息的实时掌握，实现对资金管理事前计划、事中监督、事后分析的全过程管理。2.提高资金的管理效率和风险控制能力实现从各基层项目部到所属分子公司以及各级资金管理中心之间业务的申请、审批、执行、反馈和查询的信息传递和快速执行，提高效率；582014.06（总第323期）交通财会通过资金计划、定义关键业务指标、信息提醒等手段，加强资金风险的快速识别和事前提醒与控制，规避业务风险；实现对各单位在银行机构的资金业务实时监控，通过与中交天津结算中心互联，实现内外资金业务的有效贯通。（三）加强费用预算与支出的监督与控制1.实现费用报销控制流程固化和费用预算额度的实时查询，提高费用预算管理水平。2.费用预算和支出紧密结合，报销过程受预算控制，超出预算自动实时预警并需要进行另外流程审批，否则无法报销，提高预算的执行效力。3.各相关部门可以实时查询各自预算发生情况，数据实现共享，利于提高工作效率。4.领导可网上审批及数据查询，实现审批有据、业务流程规范化。系统支持任何时间、地点通过数字签名进行费用审批，重要办公和出差不再受报销签批的干扰与牵制，工作计划性更强。同时审批电子化，流程固化，有利于财务制度规范的执行。5.报销人可进行网上报销，查询报销流程，节约时间成本、缩短报销周期，提高工作效率。（四）依托总账管理归集数据总账作为财务信息数据的源头，其数据能够与财务报表以及其他系统共享，通过建立易于操作的数据交换接口，实时传递数据，自动取数，减少重复劳动，提高工作效率。（五）提炼准确数据提供财务数据调整功能，满足汇总、抵消需要，为公司领导层提供有效的、科学的、快速决策工具和数据。二、财务快速反应信息系统开展情况一航局财务快速反应系统应用，实现了公司内部各单位间财务、业务、决策等信息的互联互通、资源共享以及企业信息流、资金流、工作流的融合，全面提升公司管控力度、经营效率与公司核心竞争力。（一）提高认识是系...