关于健全农村商业银行信贷风险管理的探讨：F832文献标识：A：1009-4202（2013）08-000-01摘要近几年，我国的消费信贷得到了迅速的发展，但在发展中，其风险问题也十分突出。在中国目前的市场体系和环境下，消费信贷风险的存在是客观的，其原因是多方面的。在消费信贷风险防范和控制中，农村商业银行要做好自身的信贷管理工作，其核心是个人资信评估。关键词消费信贷风险分析信贷管理引言目前国内银行业的风险主要在信贷环节中产生，这种现状决定了农村商业银行信贷风险管理在银行整体工作中处于极为重要的地位，为了保证银行信贷资金的安全，现代商业银行特别重视信贷风险管理机制对防范、化解信贷风险所起的积极作用，而完整的农村商业银行风险管理机制应包括信贷风险识别机制、信贷风险量化分析机制、信贷风险预防机制和信贷风险处理机制等四个方面、木文拟从这四个方面分析如何建立农村商业银行的信贷风险管理机制。1.商业银行信贷风险管理目前存在的问题1.1商业银行信贷风险的存在有其必然性1.1.1资产负债比例管理问题突出我国商业银行信贷管理实行资产负债比例管理，但由于体制、历史、经济与金融发展水平的制约，还存在许多问题有待逐步解决。首先是资产负债结构不合理。资产结构单一，贷款占银行资产的70%以上，而且不良资产占比大。从负债情况看，品种有限的单位存款和居民储蓄是银行主要的资金，通过发行金融证券筹集资金形成的负债比重极低，这种负债结构难以形成各项负债之间的相互转换，难以根据资产结构的需要做出相应的调节。其次，资本充足率低。我国国有商业银行目前的资本充足率仍然低于5%、巴塞尔协议6%和我国中央银行资产负债比例管理规定的要求，资本总额与加权风险资产总额的比例不到8%，核心资本充足率也达不到4%的要求。资本积累的严重不足严重制约了实行资产负债比例管理的国有商业银行的经营和发展。1.1.2信贷管理机制弊端明显我国商业银行经过多年的改革，已基本建立了一套信贷风险管理机制，但仍存在诸多弊端：信贷组织机构不健全。信贷风险管理队伍还无法向西方商业银行一样自上而下的自成一体，缺乏较强的独立性。信贷业务部门和信贷管理部门没有从行政上分开，信贷管理部门的审查意见往往起不到实质性的制约作用。1.2信贷制度执行无力尚未建立专门的信贷决策机构负责全行的信贷政策、管理制度和客户信用评级标准，经营部门无章可循，只能按传统的下达规模和比率指标进行经营管理，无法保证整个农村商业银行信贷机制的有效运作。1.3信贷管理技术落后虽然近几年国内商业银行借鉴外资银行做法建立了风险评级制度，努力发展一些科学的贷款分析方法，但评级系统的可操作性、指标体系的完整性和量化分析模型设置的科学性和全面性还存在较大的问题。1.4信贷激励约束机制不完善，责权利不对称许多信贷审查人员在前期审查项目时没有否决项目的权力，或该权力形同虚设，一旦所审查的项目出现风险造成损失却要承担一定的责任。2加强和提高银行信贷风险管理水平和质量的建议和对策2.1提高和形成信贷风险防范的意识和文化认同氛围农村商业银行信贷业务中要对目前后金融危机影响继续存在以及我国经济增长速度放缓形势的复杂性和不确定性有着充分的估计，将提高农村商业银行信贷资产的安全性作为首要任务，同时兼顾信贷资产的流动性和营利性。应该深入学习、研究和探索银行信贷业务的风险发生、扩散、防范、控制等规律，提高对信贷风险的理论水平和认识能力，摒弃传统的同业跟随、依赖经验和简单比较的模糊评审方法，同时对于信贷业务过于集中的投向要给予应有的关注，注意控制投向房地产行业的信贷规模。针对目前外贸出口受挫、国外市场需求萎靡的情况，要严格控制信贷业务中的出口押汇行为，从而控制来自于商业信用、代理授信、船舶预付款保函以及金融信用等的风险。2.2建立健全信贷业务风险的内部控制制度体系（1）农村商业银行的内部控制机构应该由银行的高层决策管理人员进行直接控制。从实践经验上来看，内部信贷风险控制体系的管理人员越是由级别高的决策层担任，其运作的效率和实际效果的发挥就会越好，这是因为银行高层管理便于内部控制目标的制定，并在其...