注册会计师经济法（证券法律制度）模拟试卷8及答案与解析一、单项选择题每题只有一个正确答案，请从每题的备选答案中选出一个你认为最正确的答案，在答题卡相应位置上用2B铅笔填涂相应的答案代码。答案写在试题卷上无效。1下列关于捂股说明书中引用的财务报表的有效期的表述中，符合证券法律制度规定的是()。(2012年)（A）招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后3个月内有效；特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过1个月（B）招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后3个月内有效；特别情况下发行人可申请适当延长，但至多、不超过6个月（C）招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效；特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过1个月（D）招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效；特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过3个月2根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的表述中，正确的是()。(2010年)（A）所有上市公司公开发行可转换公司债券均应由第三方提供担保（B）上市商业银行可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人（C）证券公司可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人（D）以保证方式提供担保的，可以为一般保证3甲上市公司拟非公开发行股票，其发行方案的下列内容中，符合证券法律制度规定的是()。(2011年)（A）本次非公开发行股票的对象为20名机构投资者（B）本次非公开发行股票的对象中包括乙信托公司管理的一个集合资金信托计划（C）本次非公开发行股票的发行价格，不得低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90％（D）投资者在本次非公开发行中认购的股份，自发行结束之日起3个月内不得转让4甲以协议转让方式取得乙上市公司7％的股份，之后又通过证券交易所集中竞价交易陆续增持乙公司5％的股份，根据证券法律制度的规定．甲需要进行权益披露的时点分别是()。(2014年)（A）其持有乙公司股份5％和10％时（B）其持有乙公司股份5％和7％时（C）其持有乙公司股份7％和12％时（D）其持有乙公司股份7％和10％时5根据证券法律制度的规定，上市公司必须编制并公告季度报告。报告编制并公告的时间应当是()。(2005年)（A）会计年度第3个月、6个月、9个月结束后的30日内（B）会计年度第3个月、6个月、9个月结束后的60日内（C）会计年度第3个月、9个月结束后的30日内（D）会计年度第3个月、9个月结束后的60日内6上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是()。(2010年)（A）上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见）上市公司监事应对公司年度报告签署书面确认意见B（．（C）上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见（D）上市公司监事会应对公司年度报告签署书面审核意见7汪某为某'知名证券投资咨询公司的负责人，该公司经常在重要媒体和互联网平台免费公开发布咨询报告，并向公众推荐股票，已经买入的股票在公司咨询报告中予以推荐，咨询报告发布后将股票卖出。根据证券法律制度的规定，汪某的行为构成()。(2015年)（A）内幕交易（B）虚假陈述（C）操纵市场（D）欺诈客户8甲为乙上市公司的董事，并持有乙公司股票10万股，2013年3月1日和3月8日，甲以每股25元的价格先后卖出其持有的乙公司股票2万股和3万股。2013年9月3日，甲以每股15元的价格买入乙公司股票5万股。根据证券法律制度的规定，甲通过上述交易所获收益中，应当收归公司所有的金额是()。(2014年)（A）20万元（B）30万元（C）50万元（D）75万元9根据证券法律制度的规定，下列关于证券交易所大宗交易时间的表述中，正确的是()。(2015年)（A）交易日9点25分至30分分25分至15点9）交易日B（．（C）交易日14点30分至15点（D）交易日15点至15点30分10根据证券法律制度的规定，退市整理期是指()。(2015年)（A）股票被实行退市风险警示之日起到退市的期间（B）股票被实行退市风险警示之日起的30个交易日（C）上市公司向证券交易所提交退市申请之日起的15个交易日（D）证券交易所对股票作出终止上市决定之日起的...