金融与经济2014.11ournalofFinanceandEconomics小额贷款公司风险控制情况调查—以江西为例■孙文金，尤彬，王燕兰当前我国正在加快金融体制改革步伐以构建普惠金融体系，小额贷款公司作为改革的产物，以其灵活的经营方式获得迅速的发展。然而在小额贷款公司快速发展的同时，也逐步显现出诸多问题，对其未来可持续发展产生较大影响。本文通过对江西省小额贷款公司发展情况的调查，对当前小额贷款公司风险控制面临的主要问题进行深入的探讨分析，对如何促进小额贷款公司可持续发展和加强风险控制提出相关建议。[关键词]小额贷款公司；风险控制；调查[]F830[文献标识码]A[]1006－169X（2014）11－0087－03孙文金，中国人民银行鹰潭市中心支行行长；尤彬，王燕兰，中国人民银行鹰潭市中心支行。（江西鹰潭335000）一、小额贷款公司发展现状小额贷款公司试点全面推广后，全国各地区小额贷款公司快速发展。中部地区增速快于全国增速，江西增速更为明显。2014年6月末，全国共有小额贷款公司8394家，从业人员102405人，实收资本7857.27亿元，贷款余额8811.00亿元，分别比2010年末增长1.77倍、2.19倍、2.67倍、2.66倍（见表1）。其中：中部六省2014年6月末小额贷款公司机构数量为1650家，从业人员21292人，实收资本1326.81亿元，贷款余额1451.04亿元，分别比2010年末增长1.56倍、2.15倍、3.11倍、3.39倍，信贷投放增速快于全国增速（见图1）。而2014年6月末江西省已设立221家小额贷款公司，从业人员2888人，实收资本242.10亿元，贷款余额达275.15亿元，分别比2010年末增长3.51倍、4.06倍、5.61倍、5.53倍,增速明显快于全国以及中部地区增速。表1近年全国及中部六省小额贷款公司发展情况数据：中国人民银行网页，全国小额贷款公司分地区情况统计表。图12014年6月较2010年末全国、中部地区、江西小额贷款发展情况比较图二、小额贷款公司发展中风险控制存在的问题及原因分析（一）准入门槛偏高，缺乏有效的扶持倾斜政策根据《江西省小额贷款公司试点暂行管理办法》当前江西省设立小额贷款公司，要求主发起人为实力雄厚的省内民营骨干企业，净资产3000万元以上且资产负债率不高于70%，近三年连续盈利且三年净利润累计总额在1000万元以上。设定较高的小额贷款公司注册资本金额、严格限制主发起人的条件，在一定程度上保障了小额贷款公司的资金来源，可以降低其非法集资的可能性，但是过高资本金准入门槛，导致小额贷款公司的设置难度加大，阻碍民间资本进入小额贷款行业。此外，农村商业银行、村镇银行、邮储银行均以开展面向“三农”及小企业的小额贷款业务，不仅可以吸储，且在税收、融J地区名称机构数量（家）从业人员数（人）实收资本（亿元）贷款余额（亿元）2014年6月2010年12月2014年6月2010年12月2014年6月2010年12月2014年6月2010年12月全国83943027102405320977857.272140.898811.002407.66河南32513148851647215.9942.55231.8640.98山西31517432711779205.71213.94212.6185.62湖北243673342512270.5329.5295.2335.97安徽46620259132015357.21109.88407.17123.36湖南12440156141193.4719.39101.3219.16江西221492888571242.1036.65275.1542.12中部地区合计16946632186069351385.01336.891523.34347.21金融与经济2014.11资、运营中都享有优惠政策。而小额贷款公司虽然也是面向“三农”和中小企业提供信贷支持，却须按照工商企业管理要求进行纳税。据调查，目前小额贷款公司需要缴纳的税收达到利息收入的30%（5%营业税、25%所得税），远高于其他金融机构。（二）融资渠道狭窄，资金补充困难从江西省小额贷款公司资金看，小额贷款公司增资扩股渠道单一，资金有限。由于门槛、规模、风险等因素限制，多数金融机构向小额贷款公司融资的意愿并不强，且小额贷款公司融自于银行的资金享受不到银行间同业拆借利率政策，融资成本较高。此外，相关规定要求小额贷款公司来自银行的融资额不得高于资本净额的50%，诸多限制使小额贷款公司难以满足客户的资金需求。2014年6月末江西省小额贷款公司外源性融资（包括从其他金融机构融入资金、中长期借款和应付及暂收款）余额17.56亿元，同比减少12.24%，比...