基于外部性对稀土价格扭曲及政策优化分析牟小刚+牟小军摘要：针对近年来我国稀土无序、过度开采，加上工艺落后等导致稀土价格背离价值、严重扭曲。基于外部性理论，分析了我国稀土价格的扭曲局面；研究认为，稀土价格之所以出现扭曲，是因为稀土资源的稀缺性和生产开采造成的环境成本并未体现在产品成本中，由此造成稀土的私挖乱采和环境的严重破坏；研究发现，解决我国稀土价格扭曲，关键在于将外部成本内部化，让市场价格充分体现稀土资源的真实价格。关键词：外部性；稀土；价格扭曲；政策优化：D9：Adoi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2016.09.0601研究背景众所周知，稀土是不可再生的战略性矿产资源，是战略性新兴产业发展的基础，不仅在传统产业的转型升级，而且在新兴产业的创新发展中都发挥着重要的作用。中国稀土资源储量丰富，同时也是全世界最大的稀土输出国。根据美国地质调查局数据显示，目前全球已探明的稀土储量约为1.3亿吨，从图1可以看出：在2014年我国稀土资源储量占世界总量的23%，产量却占世界产量的86.4%，我国将珍贵的稀土资源廉价地供应给世界市场，但却将生态环境恶化留在了国内。公开数据显示，目前我国稀土选冶、分离多用池浸工艺的落后方法，这种工艺每次开采1吨稀土，要破坏200平方米的地表植被，剥离300平方米表土，造成2000立方米尾砂，每年造成1200万立方米的水土流失。尤其值得关注的是，由于稀土环境产权制度缺失以及认识上的局限，我国的稀土产品一直缺乏合理的定价机制，国内稀土价格严重扭曲，价格严重背离价值，低于其真实成本，既没有体现可耗竭稀土资源的稀缺性（代际之间的使用者成本），也不体现稀土资源开采所产生的生态环境损失（代内环境外部成本），稀土资源的这两个外部成本没有得到充分补偿。从价格构成要素来看，我国稀土资源价格只是反映了生产成本和企业超额利润，而没有完全反映稀土资源稀缺性价值和开采所造成的生态环境的严重破坏；从而造成非法开采、资源浪费、生态环境恶化。2理论综述2.1价格扭曲理论价格扭曲（PriceDistortion）是指由于市场失灵，价格不能正确评价经济活动效果，价格严重背离价值，从而使经济活动偏离帕累托最优状态。要使经济活动达到帕累托最优状态就必须满足：MRT=MRS=FRT（其中MRT、MRS、FRT分别表示国内边际转换率、国内边际替代率、国外边际转换率）。然而，现实的经济活动使得帕累托最优状态难以实现，换句话说，现实的市场机制在很多场合不能导致资源的有效配置，从而出现MRT≠MRS=FRT（国内生产扭曲），这使得私人成本不等于社会成本，私人收益不等于社会收益。2.2外部性理论外在性（externality），是指行为人的经济活动对他人的福利产生了效应，但这种效应并没有通过市场交易反映出来。其主要内涵为：（1）当行为人的经济活动对他人产生了有利的影响，而自己却不能从中得到支付补偿时，便产生了生产的正外部性，此时该经济活动所产生的私人利益（Vp）小于社会利益（Vs）：Vp<vs。如果该行为人的私人成本（cp）大于私人利益而小于社会利益，即有vp<cp<vs，则该行为人不会继续从事该种经济活动，从社会角度来看，这种正外部性活动就会逐渐减少。一般而言，在存在正外部性的情况下，私人活动的水平常常低于社会合意的最优水平。（2）当行为人的经济活动使他人受损，但行为人并没有承担成本，便产生了生产的负外部性，此时该经济行动所产生的私人成本小于社会成本（vc）：cp<vc。如果该行为人的私人利益大于私人成本而小于社会成本，即有cp<vp<p>3我国稀土价格扭曲的内在原因3.1“使用者成本”未被充分补偿使用者成本（usercost）的基本理念是：从资源损耗和通货膨胀的角度出发，把自然资源作为有价资产，以一定的折现率进行折旧。稀土是一种不可再生的稀缺资源，从可持续发展角度看，不可再生性意味着当代人多消耗一单位的稀土资源必将给后代人的福利造成损失（Daly，1989），这种机会成本就是使用者成本，它作为一种隐性成本是无法体现在稀土生产企业的资产损益表中，并且它与稀土资源使用者实际付出的成本未必相等。因此，从科学发展理念上看，对使用者成本的补偿应该反映在稀土资源的价格上。...