企业集团财务公司资金管理模式研究综述撰写时间：202X年XX月XX日摘要当前，我国的社会经济依然保持高速、持续、稳定的发展状态。随着社会中各个企业逐渐加快自己发展的脚步，同时，传统的资金管理模式已不再满足社会发展的要求。所以企业集团必须创新资金管理模式，从更加长远的角度去看待资金管理，最大限度地降低资金方面的损失。论文对企业集团财务公司的资金管理模式进行了研究。AbstractAtpresent，China"ssocialeconomyisstillmaintainingahigh-speed，sustainedandstabledevelopmentstate.Withvariousenterprisesinthesocietygraduallyspeedupthepaceoftheirowndevelopment，atthesametime，thetraditionalcapitalmanagementmodehasnolongermettherequirementsofsocialdevelopment.Therefore，enterprisegroupmustinnovatethecapitalmanagementmode，lookatthecapitalmanagementfromamorelong-termperspective，andminimizethelossofcapital.Thispaperstudiesthecapitalmanagementmodeoffinancialcompanyofenterprisegroup.关键词企业集团;财务公司;资金管理Keywordsenterprisegroup;financialcompany;capitalmanagement中图分类号F276.4;F270文献标志码A文章編号1673-1069（2021）06-18-021资金管理对企业集团发展的重要性1.1降低企业财务成本对于企业集团的流动资金来说，其是由企业发展过程中各个部门所产生的，同时，不同的企业其所涉及的领域不同，所以其在资金方面所面临的问题也会存在比较大的差异。例如，对于业务增长速度比较快的企业来说，其出现资金短缺的概率就会比较大;对于业务增长速度比较平稳的企业来说，其就会出现大量资金结余，并且无法对资金进行有效利用的问题。所以根据这些不难看出，现在大部分企业在资金方面都会出现无法高效流转的问题，同时，还会对资金造成一定程度的浪费。1.2确保资金使用安全如果企业可以对资金进行有效的管理，那么不仅子公司的对外融资情况以及整个公司的资金周转情况都可以得到一定程度的改善，同时，企业自身的资金还可以实现整体性的动态化管理。除此之外，企业如果大力开展资金的管理工作，那么还可以使资金的使用安全得到有力的保障，这样一来子公司之间可以进行资金拆借，还可以针对融资以及投资的各项决策进行严格的管理，最终就可以有效缓解信用度降低等问题，从而使企业的整体形象得到有效的维护。企业还要对资金的机动性以及可调整性进行全面的认识，然后可以在资金正常运转时，利用资金需求以及相应的时间差，有计划地对资金进行处理。例如，选择合适的项目或者金融市场等，对其进行投资，这样一来资金的使用率就可以得到明显的提升，同时，还可以避免因为分散投资而出现的一系列风险，最终资金的使用安全也就可以得到有力的保障。2企业集团财务公司资金管理的主要模式2.1计划集权资金管理模式企业集团的财务管理人员在对计划集权资金管理模式进行使用时，企业集团自身以及下属单位都会拥有相应的控制力，这样一来资金的使用就可以得到有效的控制。对于集团母公司以及成员单位来说，两者之间存在两种关系，即全资以及控股。在此关系背景下，资金管理就突出了以下三种特点，即统一收付管理、资金无条件集中以及有条件支付。2.2松散型资金管理模式企业集团在使用松散型资金管理模式之后，就可以以自身的实际发展需求为基础，选择适合自己的资金存放方式以及结算机构，所以大部分公司集团的成员单位基本上都会对该管理模式进行使用。但该管理模式的存在，不能使财务公司对集团公司成员单位的商业银行账户资金进行主动归集，只能通过公司集团成员单位的主动上存资金来完成资金归集工作。在这样的管理模式下，不仅财务公司资金来源的稳定性无法得到保障，同时，资金也无法实现统一的结算管理。2.3高度集中资金管理模式在使用高度集中资金管理模式的过程中，财务公司会在商业银行开设统一的清算账户，而集团公司的成员单位则只能在财务公司开设相应的结算账户，同时，成员单位所拥有的存款，也都会全部存在财务公司，相应的结算业务也是由财务公司全权办理。同时，在该管理模式下，财务公司可以完全接管商业银行的资金...