财务制-中小学校资金存放内部控制办法财务管理-报账资料参考汇总

**学校资金存放内部控制办法一、资金存放原则。学校资金存放坚持“集中管理,统一调度”、“保障需求,厉行节约”的原则,健全资金存放管理内部控制机制,有效防范资金存放风险,在确保学校资金链安全的前提下,提高学校资金使用效益。二、资金存放方式按国家规定管理、使用学校账户存放资金。三、存放银行选择资金存放银行须是正规金融机构。四、现金保管制度。1、现金应放入出纳员专用的保险柜中,不得随意存放。2、现金当日核实完后,一律放在保险柜内,不得放在办公桌内过夜。3、学校的库存现金不准以个人名义存入银行。4、库存现金,包括纸币和硬币,应实行保管。出纳员对库存票币应分别按票面金额和币面金额及整数和零数分类保管。**学校年月日

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