中外银行业监管比较及启示论文关键词银行业监管；监管组织；监管措施论文摘要本文通过对中外银行业监管体制现状的比较指出了我国目前银行监管存在的问题并借鉴发达国家成功经验具体从五个方面提出完善我国银行业监管的建议一、国外发达国家银行业监管现状1在世界各国银行监管领域美国的银行监管被公认为是最成熟、最完备、最具代表性的(一)监管组织机构目前美国银行监管体系是一个以美国联邦储备银行为主体包括其他政府金融管理机构共同参加的庞大的金融管理体系这一巨大的管理体系控制着美国所有的银行建立起了一个有系统分工的、纵横交错的金融管理网络其目标是适应银行业发展的内在要求和经济、金融形势的变化建立既保障银行业安全又富有竞争性和活力公平与效率并重的健全的银行监管体制“两级多元化”的监管体制是美国银行业监管最突出的特点法律一方面赋予联邦监管商业银行的职能另一方面又授权各州政府行使监管职责美国的银行也因此分为“国民银行”和“州立银行”“国民银行”依照联邦法律登记注册接受美国联邦储备银行的监管“州立银行”依照各州法律登记注册接受各州政府的银行监管机构监管银行监管具有明显的“两级”监管特点另外“多重化”是美国银行业监管的另一特点除前面所介绍的两个基本监管主体之外货币监理署(ＯＣＣ)、联邦存款保险公司(ＦＤＩＣ)、证券交易委员会2(ＳＥＣ)、联邦储备理事会(ＦＲＢ)等也都从各自的职责出发参与商业银行的监营(二)监管措施１各监管主体之间监管者与被监管者的高级管理人员和内部审计部门之间定期进行信息交流通过交流既加强了不同监管者之间监管信息的交流和沟通避免监管漏洞的发生又通过直接与金融控股公司高级管理人员和内部审计部门人员的沟通及时获取必要的信息２金融控股公司要定期向监管者递交自身内部风险评估报告通过对公司自身评估报告的阅读和对报告内容的核查监管者可以了解公司面临的风险以及公司的风险管理程序是否有效在此基础上监管者可以对金融控股公司或整个金融行业的风险状况做出评价３为确保商业银行和整个金融体系的安全获得商业银行关于风险管理和内控制度的足够信息监管者可以实施现场检查检查的内容包括对商业银行的信息收集系统、决策3系统的评价以确保建立在信息收集基础上的银行风险管理和控制程序的有效性并将现场检查的评价结果与现场检查前的评价结果进行比较后决定未来的监管策略４对资产流动性的监管是美国金融监管当局防止商业银行发生信用危机的另一项极为重要的措施美国金融监管当局为了分散商业银行的贷款风险要求商业银行将单一借款与银行自身的资本量挂钩美国的法律规定商业银行对单一客户的贷款不得超过该行自有资本的１０％５资本充足率管理始终是监管者控制商业银行经营风险的重要内容美国监管当局除了按照巴塞尔协议对银行业资本充足率的要求监管商业银行以外正在试验一种新的资本充足率的监管方式——预先承诺制即监管当局设定一个测试期间商业银行在测试期初向联储承诺其资本量水平在整个承诺期间内只要累计损失超过其承诺水平美国监管当局将对其给予提高资本充足率的惩罚这一方案主要适用于内部风险管理和控制较好的银行这样就减少了监管成本激励商业银行强化对风险的自我控制4二、我国银行业监管现状(一)我国银行业监管发展情况１在总结以往监管经验的基础上提出了新的监管理念即“管法人、管风险、管内控和提高透明度”其中坚持促进银行内控机制的形成和内控效率的提高坚持以风险为监管主线是银监会及其派驻机构重要的监管原则银行监管工作的重心正在从合规性监管向提高内控有效性和坚持以风险为本的审慎监管转变２在新的监管理念下我国银行业监管工作正进行着监管制度、方式和手段的创新系统规划和科学设计了一系列审慎监管的规章和指引全面加强了银行业监管工作与一些境外金融监管部门建立了监管合作和信息交流机制新的监管理念及其实践措施在探索建立中国有效银行监管的新框架过程中产生了积极效果银行业在我国宏观经济形势发生重大变化的情况下保持了平稳运行商业银行不良资产余额和比率双双下降银行业改革和开放取得了新突破5(二)目前我国银行业监管存在的缺...