中国股改大型商业银行中间业务发展问题与对策刘省非2009-01-16摘要：近年来，中国股改上市的大型商业银行认识到中间业务资本占用少、受经济周期波动影响小、收入多元化等特点，将其作为利润增长点和提高综合竞争力的重要手段。然而，如与美国银行业非利息收入的发展水平相比，产品单一、贡献率低、定价能力弱等问题则还很突出，仍须通过适当的政策举措及经营战略来加以解决。对中国股改大型商业银行中间业务发展的政策建议在于以“非利息收入"来替代“中间业务收入”的概念；统一业务范闱和口径，提高透明度和可比性；及时制定高端业务的发展战略并拟定操作性强的实施计划；在政策推进、防范声誉风险的基础上，学习先进技术，有的放矢地制定定价策略。关键词：大型商业银行，中问业务，非利息收入，经营收入，利息收入，高端业务近年来，中国股改上市的大型商业银行（指中国工商银行、中国银行、中国建设银行、交通银行）认识到中间业务资本占用少、受经济周期波动彫响小、收入多元化等特点，将其作为利润增长点和提高综合竞争力的重要手段。然而，如与美国银行业非利息收入的发展水平相比，产品单一、贡献率低、定价能力弱等问题则还很突出仍须通过适当的政策举措及经营战略来加以解决。一、中国股改大型商业银行中间业务发展现状我国一般把资产、负债业务以外的其他业务统称为中间业务。根据中国人民银行《商业银行中间业务暂行规定》，中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。而国际银行界提及资产负债以外的业务时，往往使用“表外业务''一词。从分类情况来看，工商银行将中间业务分为结算、代理、银行卡、理财、投资银行、资产托管等十一类。建设银行中间业务统计的最大口径为''非利息收入"，指主营业务收入扣除净利息收入以外的其他所有业务收入。中国银行境内行釆用的口径为除投资收益以外能够带来非利息收入的业务；在海外机构和集团层面，更多地使用非利息收入、手续费及佣金收入等概念。交通银行中间业务包括支付结算类、银行卡业务、代理类业务、担保承诺类业务、融资顾问等八大类。各行中间业务存在以下特点：产品同质同类。主要集中于支付结算类、银行卡业务、代理类业务、担保承诺类业务、交易类、托管类等。从产品设计、收费标准、产品功能上都非常相似。涉及业务条线广泛。主要涉及国际结算、公司、零售、银行卡、电子银行等条线。其中，国际结算、银行卡等为着力发展重点。总行管理定价。工行由其总行财务会计部门统一管理，各分行没有定价权。中行总行兼顾地区、客户、竞争等因素，在基准价格的基础上，给予分行一定的浮动比例。建行总行统一制定全行服务基准价格与浮动幅度，总行经营部门和一级分行在授权幅度内确定具体服务价格。交行由总行集中统一制定并调整中间业务产品的统一价格及浮动幅度。风险控制措施佼完备。例如，工行所有代客金融衍生产品交易全部集中在总行，分行办理须纳入法人客户统一授信管理并通过收取风险保证金或占用综合授信额度的方式严格控制信用风险。建行的对公信贷业务流程管理系统将所有保证和承兑业务都纳入其中，作为统一的授信额度管理。二、美国银行业非利息收入发展情况随着存款利率上限条例(RegulationQ)的逐步取消、Riegle—Neal(1994)法案允许商业银行跨州经营,以及Gramn-Leach-Bliey法案开放混业经营，美国银行业非利息收入无论从金额的绝对值上，还是增速上，都取得了相当大的发展。美国联邦储蓄保险公司(以下简称“FDIC”)将非利息收入分为以下几类：a.托管活动收入。b.国内网点存款账户服务收入：对国内存款账户收取的服务费用。c.交易收入：银行资金及衍生品交易取得的收入。d.投资银行、顾问、经纪以及承销费用及佣金。e.风险资本投资收入。f.服务费：对信用卡等金融资产的服务收入。g.资产证券化收入。h.保险佣金及手续费。i.贷款、其他地产及其他资产销售收益。从表二可以发现，非利息收入总计从2000年的1542亿美元，增加到2005年的2013亿美元，增长约为30%。2005年的非利息收入占到当年非利息支出的73%。由于非利息支出占现代西方银行经营成本相当大的部分，这也就意味着非利息...