关于进一步规范签约（结算）前审计流程的通知公司各业务部门、合同经办人员：为进一步规范审计流程，提高科学管理水平，现针对项目签约前、结算前审计运行规范如下：1、要求各单位合同经办人员到审计监察科开具签约前及结算前审计意见书，审计监察科原则上不对采购厂家及施工单位。2、对于有标书的，在标书签订日一个月内到审计监察科开具签约前意见书，过期一律作废，经办人员需提供标书原件及复印件各一份。3、对于标书开具单价的，在价格执行期内，需要再次采购的，业务经办人员需要提供标书复印件、本次采购明细表（厂家要盖章），采购人员要对应标书认真核对本次采购物资价格，并在明细表上签字说明核对无误，供应站站长签字同意本次采购，资料齐全后到审计监察科开具审计签约前意见书，审计监察科将抽查本次采购物资及价格，如发现标书中没有本次采购物资或采购物资价格高于标书的，审计监察科将对本合同金额扣减10%。4、对于没有标书的，业务涉及外协承揽、车辆设备修理、运输、车辆设备租赁服务、物业保安服务等项目，业务经办人员携带计划、项目暂估单到审计监察科开具审计签约前意见书，格式见生产科项目暂估单。5、标书经公司招投标办公室开具后，各单位业务经办人员要认真核对，出现审计签约前意见书开具后发生整改的；或用一个标书重复开具签约前意见书的（标书是单价的除外），审计监察科将对本次采购合同金额扣减10%。6、严格杜绝供应商拿着另一厂家的中标通知书开具签约前意见书，审计签约前意见书与中标书及合同金额必须保持一致。7、对于物资采购需要分批结算的，业务经办人员要提供本次结算明细表（需要厂家盖章），及物资入库单，否则不予结算，结算数量要与合同保持一致，对于钢材吨位可以上下相差10%,但价格不能超总合同，分次结算明细表具体格式见附件一。8、对于物资入库单项目是一批的，结算时要提供到货验收明细，否则一律不予结算；物资采购合同签订时物资项目、规格、型号相同的，要合并，不允许拆解项目。9、所有物资应该先签订合同、后送货，严禁物资到货以后再进行招投标、签订合同，急需项目物资采购要经主管领导审批才允许先送货。10、各经办人员最后在审计监察科留存资料：签约前需留存：（1）审计签约前意见书和标书，开具标书是单价的还提供标书复印件及采购明细清单（只针对买卖合同）；（2）审计签约前意见书、标书（或项目暂估单）、计划（针对承揽、修理、服务、租赁、运输等合同）。结算前需留存：（1）审计结算前意见书、合同、物资到货验收单、物资分批结算单（只针对买卖合同）；（2）审计结算前意见书、合同、工程结算审批单、工程量签认单、工艺技术部签认的工程量明细清单；涉及车辆和设备修理的还要提供预算、项目验收合格单、司机及基层单位签字车辆修理明细单或设备维修小票；涉及建设工程的还要提供预算、开工及竣工报告、项目验收单；涉及服务合同还要提供外雇工工资；涉及运输合同还要提供车辆运输小票或路单（针对买卖合同以外的合同）。11、严禁任何单位、任何人员擅自拆解合同办理零采，一经发现，审计监察科将按规定追究相关部门和人员的责任。12、本规定涵盖公司物资采购、外委加工、修缮修理等所有需审计的签约项目。本规定自2014年元月1日起执行。附件一XXXX单位物资分批结算明细表金额单位：元物资名称规格型号单位合同数量单价合同金额第一次结算第二次结算数量金额数量金额轴承个520100360240水带合计审计监察科2013年12月25日