我国机动车辆保险免赔额的学界研究与实践发展概况[摘要]绝对免赔额制度在我国实行至今，至今没有相关学者研究。厘清绝对免赔额在我国学界与实践领域的发展历程对于执行免赔额制度具有重大意义。[关键词]动车辆；保险免赔额；学界研究；实践发展[DOI]10.13939/jki.zgsc.2017.09.087近年来，我国保险业快速发展，机动车辆保险保费年均增长率达到20%。但同?r许多保险公司机动车辆保险业务出现大量小额损失类事故，对其进行理赔成本巨大，所以我国保险公司机动车辆保险业务赔付率一直接近70%的盈亏线，甚至多数财产保险公司的占总保费规模近六成的车险业务处于亏损状态。而绝对免赔额制度是在绝对免赔率的基础上加以辅助运用的制度，能有效降低理赔成本和赔付率。因此，在商业车险领域，用绝对免赔额制度代替绝对免赔率制度有其必要性。1保险免赔额的构念、意义与类型免赔额是指事先由双方约定，被保险人自行承担部分损失的一定比例金额，损失额在免赔额之内，保险人不负责赔偿，由被保险人自行承担。免赔额能降低逆向选择和道德风险，降低保险公司的经营成本，保证保险公司现金流的稳定，降低投保人的保险费。免赔额的种类多样，且各有其优缺点，发挥着不同的作用。具体而言，包括相对免赔额（franchisedeductible）、绝对免赔额（ordinarydeductible）、弹性免赔额、递减免赔额、递增免赔额、绝对免赔率等6种类型。2我国保险免赔额研究概况免赔额保险是一种很常见的部分保险形式，国外学者对这一领域的研究主要集中在两个方向上：其一是最优保险合同的设计；其二是投保人保险需求的最优水平，以及该水平随经济环境的变化情况。我国从1980年就在车险经营上引入了免赔制度，国内学者对于免赔制度的研究也较多，主要集中在以下几个方面。首先，对免赔额定价和保单设计方面的研究。吴黎军、田存福（2003）从车险保费模型出发，研究最优免赔额的数学模型。研究表明，单纯地不考虑效用函数，不存在最优的免赔额，但是引入投保人的效用函数之后，免赔额有最优解。而且效用函数中的风险厌恶系数对最优免赔额影响较大。贾保华（2009）通过假设投保人购买保险并需要承担免赔额以下的损失风险，构建了投保人财富效用最大化的模型，证明了使投保人财富效用最大化的免赔额就是最优免赔额，并且若投保人有递减的风险厌恶系数，则最优免赔额随着投保人的财富增加而增加。因此，最优的保单设计应是：个体在发生小额损失时至少要自己承担一部分损失，而在发生全部损失时还要承担超过免赔额之上的损失的一部分。其次，对带免赔额的保险费率厘定的研究。高玮、付俐（2007）细致研究了不同类型的免赔额和赔偿限额同时使用对纯保费的影响，并得出免赔额能降低纯保费和赔付次数的结论。庄小红、温利民、章溢（2014）在方差相关保费原理下分别用经验估计和极大似然估计对具有绝对免赔额条款的风险保费进行估计，并用数值模拟对这两种结果进行比较。结果表明，在观察的保单年数N较小时，极大似然估计由于经验估计，当N较大时，两种方法近似等价。再次，对带免赔的BMS奖惩系统的研究。徐梦语、肖宇谷（2009）对我国汽车保险的2007年奖惩系统加入免赔额的情况从相对稳定状态下的平均保费水平、保费的变异系数、保费的弹性、被保险人的最优自留额几个方面进行了严厉性评价。研究结果表明，随着免赔额的增加，奖惩系统的各严厉性指标逐渐变小，意味着风险区分度逐渐变低。因而，免赔条款对于奖惩系统有互补和替代的作用，在奖惩系统中加入免赔条款可以协助区分风险和改善管理。孙景云、黄彦彦、李碧琪、刘玉胜（2012）利用无差别原理，将奖惩系统惩罚等级中增收保费的部分或全部用添加免赔额的方式替代，给出了替代后奖惩系统最优自留额的递推计算公式，并分析了免赔额和平均最优自留额的关系。最后，对我国车险市场引入绝对免赔额的可行性研究。明平洲、张昭霖（2005）系统分析了免赔条款在抑制道德风险、减少逆向选择、增加投保人的选择度、降低保费和降低保险公司经营成本等方面的积极意义，并给我国推行免赔制度提出了建议。3我国机动车辆保险免赔额的实践发展历程我国机动车辆保险在免赔额的实践运用上大致可...