新版外销发票使用问题汇总解答一、新版开票系统中涉及外销发票开具的明细项目较多，是否都必须录入？如何录入？如信用证、开户行等项目是否要录？购货单位是用中文开具还是外文开具？企业在根据实际运费开具外销发票红冲销售收入时，相关明细项目是否必须录入？如何录入？如数量和单价是否必录？哪一项按负数录入？答：开具外销发票总体要求：企业除实际未发生外均应实事求是填写所有栏目，真实、全面填录，并注意以下事项：1、“行业分类”只能选“工商业出口”，误选不能作为退税凭证，必须作废、重开。税务端发现企业误选后仍申报的外销发票，责令企业次月红冲、重开申报单证不齐，并申请订正单证齐全中外销发票号码。2、“购货单位”可以是英文开具，并与订单或外贸合同上的一致。3、“运编号”应与报关单及国际货运发票中的“提（运）单号”相一致。4、开负数发票时，必须先录原正数发票号码，带出后系统自动会将数量转为负数，总价=数量×单价。二、税务机关曾要求在旧版外销发票上需注明出口货物的FOB价格，现在新版开票系统不支持此功能，该如何处理？答：在“其他事项”中注明成交方式，如为FOB价以外方式应注明FOB价，如为运保费、佣金也在此一并注明。三、新版外销发票应加盖什么印章？盖在哪里？答：新版外销发票在“出售单位”名称处加盖企业的发票专用章。四、开票系统中的汇率是否需要填写？是填写美元汇率还是成交币种的汇率？答：开票系统中根据实际成交币种填写本企业使用的汇率。汇率选择要符合我局2011年4月1日的公告要求。如为跨境贸易人民币结算试点企业，以人民币结算的，“币种”为人民币、“汇率”为1。五、开票系统需录入单价和数量，但是录入后生成的金额与报关单金额有尾数差异，该如何申报？答：企业按照擎天系统中生成的免税数据进行倒算单价和数量，尽量确保与增值税申报和账务处理的金额一致。六、新版开票系统是否支持数据导入和导出功能？企业在咨询三晶同和后得到答复需税务机关开通，请问该业务该如何开通？答：经咨询软件开发公司，只支持数据导出，步骤如下：一、打开“江苏普通发票开票软件”中的“查询统计”模块中的【发票明细查询】功能二、根据需要查询的发票，选择对应的条件后点击“查询”按钮，核实需要导出的发票正确后点击“导出”按钮即可导出符合条件的发票信息（如下图）七、在新版开票系统录入商品名称时，由于品名较长，打印的票面上显示不完整该如何处理？答：由于为省局开发系统，只能向上级反映，目前建议企业尽量使用简称。关于栏次打印长度的调整方法如下：一、打开“江苏普通发票开票软件”中的“系统设置”模块中的【打印设置】功能二、选择对应的发票代码和所属行业后，点击“详细设置”（如下图）三、选中需要调整长度的格子，在一定范围内调整“高度”和“文字大小”（高度一般调整为35，字体一般调整为6）；修改后点击“确认修改”，同时点击“保存设置”，保存成功后点击打印测试进行测试，直到调整正确后，点击“关闭”按钮退出调整界面（如下图）四、点击打印设置界面下方的“保存设置”完成设置（如下图）八、企业实际发生的运费是按照人民币结算的，则开具外销发票时金额、汇率如何开具？答：如为实际发生的可扣除的国外运费，则按照运费发票的人民币金额录入外币和汇率。九、企业需根据实际运费发票开具负数外销发票红冲销售收入，在新版开票系统中，负数发票的开具必须录入原正数发票，并且必须按照原正数发票的金额来开具负数发票，应当如何操作?答：在负数发票开具功能中录入原对应正数发票号码，带出后，按照所需开具的负数金额修改正数发票金额后开具；如原正数发票不在本系统开具，则在负数开票功能中录入原发票号码后直接开具，自行录入红冲发票信息；如为滚动结算运费无法准确找到原对应号码的，录入对应阶段靠后的其中之一的正数发票。十、企业当月出口货物后，可能在次月初才能根据电子口岸收到的电子信息开具外销发票，由于新版开票系统不能修改开票日期，是否可以将开票日期为次月的外销发票确认为当月的销售收入？答：一般情况下，企业当月开具的发票应当确认为当月的销售收入。如由于电子口...