---------------------考试---------------------------学资学习网---------------------押题------------------------------WORD整理版海南00000项目全过程跟踪审计实施方案华诚博远(北京)投资顾问有限公司参考学习资料WORD整理版二〇一三年一月十日目录---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---海南00000项目概况......................................5项目全过程跟踪控制审计...................................5第一部分相关法律、法规依据..............................5第二部分服务宗旨......................................6第三部分服务模式......................................6第四部分审计工作原则..................错误！未定义书签。第五部分审计方法与操作要点.............................7第六部分跟踪审计工作内容..........................-15-（一）建设前期审计-15-（二)、施工阶段-16-（三)、竣工结算的审核-25-第七部分审计风险、重点和难点分析.......................29（一）审计风险分析.....................................29（二）审计重点分析.....................................291、概（预）算编制情况。292、合同签订情况。303、合同履行情况。304、内控制度建立、执行情况。305、工程进度控制情况。316、工程质量控制情况。327、工程投资控制情况。328、设计变更控制情况。339、材料、设备采购情况。3310、索赔事件和基础数据的调查和掌握。3312、竣工结算确定情况。34参考学习资料WORD整理版13、建设后期，跟踪审计重点。35（三）审计难点及应对措施351.违法违规分包和转包把握证据、独立取证较难。352.主材质量抽查手段不足。363.基础处理和材料设备等对工程质量影响较大。364.较大、重大变更方案经济比对是节约投资的重点和难点。365.重大索赔事件责任划分、理赔费用计算是一大难点。36第八部分跟踪审计项目实施保证措施......................38（一）、组织保证措施：38（二）、造价控制措施：41第九部分审计成果报备制度..............................451、定期沟通制度452、审计底稿定期备案制度453、审计信息发布制度454、分阶段审计报告制度45---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---第十部分工作纪律......................................46第十一部分对本工程全过程跟踪审计的建议.................47附件1：全过程造价控制及跟踪审计项目人员表..............49附件2：跟踪审计项目常用表格............................501设计图纸咨询意见512工程项目施工图设计阶段限额设计分配表533工程设计概算审查表544工程施工预算审查表555招标文件审查意见566投标报价审查表577合同审查意见588隐蔽工程跟踪审核记录表599工程项目进度款支付建议表6110建设项目工程成本控制表6211选材定价申请表6312材料（设备）价格签认单6513费用索赔申请表6614索赔费用审批表67参考学习资料WORD整理版15设计变更审批表686916设计变更通知单70工程变更申请表177118工程变更造价报审核定表72签证报审核定表1975变更综合单价分析表207621综合单（合）价呈批审核单7722建设工程施工阶段造价控制咨询意见7823施工阶段造价控制建议书7924建设工程事前控制咨询意见81建设项目竣工结算资料交接单258226重大事项联席会议纪要83咨询成果效益确认表27参考学习资料WORD整理版海南00000项目概况拟建项目位内。项目名称:海南00000建设单位主管单位:建设地点:---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---建设用地面积：总建筑面积:建筑层数:建筑高度:概算总投资：项目全过程跟踪控制审计第一部分相关法律、法规依据1．《中华人民共和国审计法》。2．《中华人民共和国建筑法》。3．《中华人民共和国合同法》。4．《中华人民共和国招标投标法》。5．建设部107号令《建筑工程施工发包与承包计价管理办法》。6．财建[2004]369号财政部、建设部关于印发《建设工程价款结算暂行办法》。7．中价协（2002）第015号《工程造价咨询单位执业行为准则...