城管局内部控制标准实施方案为提高内部管理水平，标准内部控制，全面落实财政部?行政事业单位内部控制标准〔试行〕?规定，结合实际，制定本局内部控制标准实施方案。一、指导思想按照?行政事业单位内部控制标准〔试行〕?有关规定，通过宣传发动、内部自查、制定制度、严格执行的方式，夯实单位会计根底工作，保证经济活动合法合规、资产使用平安有效、财务信息真实完整，切实防范和预防腐败，标准内部控制，提高管理水平。二、目标任务〔一〕工作目标通过实施?行政事业单位内部控制标准〔试行〕?，使内部控制理念深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好气氛;各项规章制度及各项业务流程得到细致梳理，各项经济活动的决策、执行、监督实现有效别离，议事决策机制、岗位责任制、内部监督等内控机制更加完善;内部控制科〔室〕及其工作职责得到进一步明确，各科〔室〕在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力;内部控制关键岗位工作人员的培训、评价、轮岗等机制得到建立健全;账务处理及财务信息编报水平明显提高;内控信息化手段建设取得进步，风险评估和内部控制方法更加科学标准;单位内部控制标准落实工作进入常态化、标准化轨道，内部控制工作成效不断显现。〔二〕工作任务根据?行政事业单位内部控制标准〔试行〕?要求，努力从单位和业务层面两个方面加强内部控制。一是建立并组织实施适合我局实际的内部控制体系，包括单位经济活动的决策、执行和监督相互别离;建立健全内部控制关键岗位责任制，确保不相容岗位相互别离、相互制约和相互监督;充分运用现代科学技术手段，加强内部控制。二是梳理我局各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。在以上根底上，建立健全我局各项内部管理制度。〔三〕任务分工单位内部控制工作机构，负责内部控制工作的组织和机制的建设、内部管理制度的完善、关键岗位工作人员的管理、财务信息的编报等工作，对具体经济业务活动进行全面梳理，查找存在的风险，提出完善意见，制定具体制度，经局党委会或班子会研究同意后组织实施。具---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---体经济业务活动主要包括预算业务管理、收支业务管理、票据管理、政府采购业务管理、资产管理、生产开展资金使用管理、工程管理、合同管理以及内部监督管理等内容。三、主要步骤〔一〕宣传培训学习阶段〔20xx年10月〕后勤科会同办公室开展本局宣传、培训和集中学习活动，使全局工作人员全面了解实施?行政事业单位内部控制标准〔试行〕?的意义、原则、内容和方法，在全局形成“人人学内控，人人懂内控，人人参与内控，人人执行内控〞的局面。〔二〕梳理评估设计阶段〔20xx年11至12月〕按照内部控制标准要求，对单位和业务层面现有工作制度和业务内容进行全面梳理，进一步完善经济业务流程，形本钱单位标准的经济流程目录。开展经济活动风险评估，查找风险点，综合运用不相容岗位相互别离、内部授权审批、归口管理、预算管理、会计控制、单据控制、信息内部公开等控制方法，设计风险控制措施。〔三〕内控制度建设阶段〔20xx年1至3月〕按照科学、民主、标准、严谨原则，根据设计的控制措施，结合工作实际和业务特点，细化工作程序，加强包括内控组织建设、机制建设、制度建设和信息化建设在内的单位层面建设，加强包括预算编制、审批、执行、决算与考评制度建设、收入和支出内部管理制度建设、采购内部管理制度建设、资产内部管理制度建设、工程内部管理制度建设、合同内部管理制度建设在内的业务层面建设。利用文字、图表等形式搭建单位层面、业务层面内部控制制度的根本框架。按照不同层面的内部控制要求，将管控措施、权责、流程融入内部控制制度，使各项制度标准化、系统化、流程化、信息化，做到各项制度完整、可操作，完本钱单位内部控制工作手册的编制。〔四〕强化组织实施阶段〔20xx年4至12月〕根据单位内部控制制度，认真组织内部控制制度的实施，并加大对各项内控制度建设和落实情况的检查指导，提高贯彻实施?行政事业单位内部控制标准〔...