大连市企业内部控制规范体系建设实施方案按照财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等相关部委的统一部署，为提高企业经营管理水平和风险防范能力，确保我市企业内部控制规范体系建设工作顺利开展根据《企业内部控制基本规范》（财会【2008】7号）和《关于印发企业内部控制配套指引的通知》（财会【2010】11号），特制定本方案。一、指导思想我国企业内部控制规范体系的建成是加强企业管理、提升企业软实力的重要制度安排，是抵御金融危机的重要举措，是现代企业制度落实到位的重要标志。企业应以防范风险、规范管理为目标，从建立健全企业内部控制规范体系入手，根据我国企业内部控制规范体系的相关要求，系统梳理企业已有的内部控制制度并加以完善，着力规范业务流程，明确岗位职责，强化制约，落实责任追究，形成企业健全有效的内部控制规范体系，确保企业可持续发展。二、组织领导大连市企业内部控制规范体系建设工作由市财政局牵头，证监会大连监管局、市审计局、银监会大连监管局、保监会大连监管局和市国资委等部门协同开展。相关部门---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---联合成立大连市企业内部控制规范体系建设工作领导小组聘请高校、企业、会计师事务所等单位的专家成立大连市企业内部控制规范体系建设工作专家咨询委员会。（一）企业内部控制规范体系建设工作领导小组，是大连市企业内部控制规范体系建设工作的领导机构，负责大连市企业内部控制规范体系建设实施方案及相关配套政策的制定及监督指导。组长：毛岩亮大连市财政局局长副组长：王敬大连市财政局总会计师李春明中国证券监督管理委员会大连监管局副局长周晓渝大连市审计局副局长张连发中国银行业监督管理委员会大连监管局副局长任春生中国保险监督管理委员会大连监管局副局长袁辉大连市人民政府国有资产监督管理委员会副主任领导小组下设办公室，办公室设在市财政局，负责日常管理协调工作。办公室主任：王敬大连市财政局总会计师（兼）办公室副主任：---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---满富丽大连市人民政府国有资产监督管理委员会总会计师查忠廉大连市财政局会计处处长丁文圣中国证券监督管理委员会大连监管局上市公司监管处处长徐新波大连市审计局企业审计处处长孟宁中国银行业监督管理委员会大连监管局法人机构监管一处处长刘珣中国保险监督管理委员会大连监管局统计研究处处长工作人员：吴艳柴万吉王政力（二）大连市企业内部控制规范体系建设工作专家咨询委员会，主要为全市企业内部控制规范体系建设工作提供政策咨询和建议，并实行每季例会和遇有重大事项临时会议制度。主任：王敬大连市财政局总会计师（兼）副主任：张凤阁大连港集团有限公司副总经理兼总会计师池国华中国内部控制研究中心副主任委员（按姓氏笔划排序）：刘璐中准会计事务所大连分所副主任会计师李秀莲大连民族学院经济管理学院会计系主任陆朝昌大连重工·起重集团有限公司总会计师---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---雷亚杰立信会计师事务所大连分所副所长徐郡饶大连冰山集团有限公司副总会计师张兴海瓦房店轴承集团有限公司总会计师三、实施步骤及工作内容我市企业内部控制规范体系建设工作主要分为宣传培训阶段和贯彻实施阶段。贯彻内控规范是董事会和经理层的法定职责，因此，宣传培训阶段要从提高领导层认识入手，并逐步推广到企业全体员工；实施贯彻阶段要从试点企业典型经验入手，采取总结典型企业经验和专家提供理论支撑的工作方式，以点带面，使企业内部控制规范体系建设工作稳步推进。（一）宣传培训阶段。自2010年8月开始。一是，媒体广泛宣传。8月初召开全市推进企业内部控制规范体系实施动员大会。在《大连日报》、《领导决策》、《大连财会》等登载企业内部控制规范体系专题文章；在大连会计网连载财政部会计司解读企业内部控制配套指引、动态发布我市企业内部控制规范体系宣传实施情况等相关信息；编写印发大连市企业内部控制规范体系实施情况简报，及时报道我市企业内控实施工作进展情况及典型经验...